Calcul impozit profit

[petrac]

Buna ziua,

am preluat o firma noua care a avut de achitat la data de 31.03.2014 un impozit pe profit de 3052 lei.Nu si-a achitat impozitul iar in balanta contul 4411 are sold de 7052 lei(4000 neachitati din 2013+3052 neachitati din primul semestru 2014).

La data de 30.06.2014 impozitul profit(01-30.06.2014) este de 1525 lei.
In Registrul de evidenta fiscala imi apare:impozit profit contabilizat-3052, impozit pe profit la 30.06.2014-1525 lei.
Vad ca programul nu face nici o nota contabila pentru impozitul de 1525 lei.

Intrebarea mea este:trebuie sa fac eu o nota contabila manual?Daca impozitul de 3052 nu a fost achitat si acesta se diminueaza la suma de 1525, cat trebuie sa achit la data de 30.06.2014?
Multumesc anticipat

[septimiuv]

nu achiti nimic acum
stornarea o faci la sfarsitul anului

[petrac]

Daca nu am achitat suma de 3052 aferenta trimestrului 1, iar in trimestrul 2 am 1525 de plata cum sa nu achit nimic acum?

Vreau sa achit datoria fata de bugetul de stat referitoare la impozitul pe profit neachitat pana acum pe anul 2014+impozit profit neachitat pe 2013.
Apoi balanta trebuie sa bata cu declaratia 101.
M-am gandit sa fac nota storno manual:691=4411 -1527
Sa achit la bugetul de stat suma de 1525+4000+penalitatile aferente sumei de 7052 neachitata pana acum.

Va rog sa ma corectati daca gresesc.

Multumesc

[septimiuv]

achiti cat ai in balanta
nota de stornare o faci la sfarsitul anului

[petrac]

Va multumesc pentru raspuns.

As dori sa va mai intreb daca in trimestrul 2 am de achitat 7052 impozit profit, iar in trimestrul 1 am avut 3052, declaratia 100 o fac pe 7052lei sau pe 4000 lei(adica diferenta de achitat in trimestrul2?)

Eu consider ca trebuie sa fac declaratia pe suma de 4000 lei nu pe 7052 asa cum face Saga.

Multumesc

[apetrem]

Saga face inregistrarile pe baza rulajului din contul 691 si declaratia 100 pe trim 1.
Verifica daca sunt corecte.

[petrac]

Saga a facut nota contabila 691=4411 4000 lei pe trimestrul 2.
Pe trimestrul 1 am avut 691=4411 3052.Suma de 3052 nu a fost achitata.

Impozitul pe profit pe care eu il am de achitat pe trimestrul 2 este de:4000 lei.

Nelamurirea mea este:in declaratia 100 declar doar suma de 4000 lei sau o declar pe toata(01.01.2014-30.06.2014-7052 lei)

Saga duce in declaratia 100 impozitul pe profit din registrul de evidenta fiscala, adica suma de 7052.Eu cred ca trebuie sa declar doar 4000 lei.

Rog colegii cu mai multa experienta sa ma corecteze daca gresesc ca nu pricep cat trebuie declarat in declaratia 100.

Multumesc anticipat

[ferenta]

Pe mine m-ai pierdut in cifre .Păi ai spus că suma de 4.000 este din anul 2013!

[petrac]

Buna ziua,

reiau cifrele:)

Impozit profit trimestrul 1 2014 :3052 lei, nu a fost achitat.Nota contabila:691=4411-3052 lei
Impozit profit trimestrul 2 2014:7052 lei.Nota contabila:691=4411-4000 lei

Din anul 2013 mai am 4000 lei neachitati, suma aferenta impozitului pe profit pe anul 2013.

Sold cont 4411 la 30.06.2014:4000+4000+3052=11052

Registrul de evidenta fiscala listat, perioada 01.01.2014-30.06.2014-imi indica un impozit de 7052 lei.

Cat declar in declaratia 100?4000 sau 7052?

4000=7052(impozit profit 01.01-30.06.2014)-3052(impozit profit 01.01-30.03.2014)

Sper ca m-am facut inteleasa,
Multumesc

[cernatv]

Declari impozitul din trim.II, adica 4000 lei. Cei 3052 au fost declarati prin D100 la trim.I.
Nu conteaza soldul ct. 4411, deci ce ai achitat efectiv. Nu are nicio relevanta.

[petrac]

Multumesc