Plata proforma

[meira]

Zau ca am obosit (de la canicula... si nu numai). Primesc o factura proforma pentru a face plata cu op urmand ca apoi sa primesc marfa si factura aferenta. Proforma nu o inregistrez in contabiliate, fac plata si la contabilizare... pauza. Conform ordinului 3055 contul 409 nu are corespondenta cu 5121. Sa merg in 401 evident e eronat, apare pe minus si, sigur ca da, cele 2 evenimente au loc in luni diferite. Sa cer factura de avans e mai greu de explicat colaboratorului din SUA ca nu-mi place proforma lui. Nu-i asa ca-mi scapa ceva?

[tomac]

Puteți înregistra 4091 sau 4092 (după caz) = 5124.
Fără probleme. Chiar dacă nu e dată corespondență între cele 2 conturi.
Pentru că nu aveți altă alternativă.

[stefi]

BUna ziua!
In cazul in care proforma este in ianuarie si factura este cu data de februarie, cum inregistrez avand in vedere ca din 01.02.17 societatea a trecut la impozit pe venit? Asta pt. a-mi iesi corect calculul impozitulu pe profit pt. D101 la ianuarie 2017.
Multumesc!

[tomac]

Ce legătură e între o plată în avans și impozitul pe profit sau pe venit? Cum poate, un avans, să afecteze cele două impozite?

[stefi]

Vroiam sa trec pe cheltuiala in ianuarie acea plata, in ct. 628, dar nu stiu ce inregistrari sa fac si daca ar fi corect...

[tomac]

O plată în avans, pe 628? Mă dezamăgiți. Vi s-au prestat serviciile în ianuarie sau în februarie?

[stefi]

E o plata la Certsign. Inregistrarile normale pt. o astfel de situatie le cunosc ( 4092=5121// cand am factura: 628=401 + 401=4092), dar ma induce in eroare faptul ca trebuie sa inchid ianuarie si credeam ca trebuie sa trec cheltuiala cumva pe ianuarie....

[stefi]

Un expert contabil m-a sfatuit: "Faceti 628=408, furnizori facturi nesositeCertsign, si in febr cand vine factura faceti 408=401 Certsign.", dar aveam rezerve si de aceea am cautat ajutor pe Forum.....

[tomac]

ar avea dreptate dacă s-ar reînnoi certificatul în ianuarie.

[stefi]

Certificatul se reinnoieste in februarie, asa ca am inteles ce trebuie facut. Va multumesc inca o data domnule Toma pentru ajutor...