Forum SAGA

Aici ne tutuim, vorbim, ne imprietenim
Acum este Sâm Oct 25, 2014 5:15 pm

Ora este UTC + 2




Scrie un subiect nou Răspunde la subiect  [ 158 mesaje ]  Du-te la pagina Anterior  1, 2, 3, 4, 5 ... 11  Următorul
Autor Mesaj
 Subiectul mesajului: Re: Declaratia 101 la ora 00:00
MesajScris: Vin Ian 14, 2011 12:08 pm 
Neconectat

Membru din: Mar Ian 23, 2007 1:00 am
Mesaje: 7
La randul 38 sa nu uiti sa treci pierderea fiscala de 3349 lei de la 2009. Automat va rezulta pierdere fiscala de recuperat in anii urmatori de 1512 lei, ce o preiei in decl.101 01/10-31/12/2010 la randul 38.


Sus
 Profil  
 
 Subiectul mesajului: Re: Declaratia 101 la ora 00:00
MesajScris: Vin Ian 14, 2011 1:05 pm 
Neconectat
Avatar utilizator

Membru din: Joi Iun 15, 2006 11:00 pm
Mesaje: 405
Localitate: Bucuresti
dar parca pentru cei care au fost micro , nu s-a tinut cont de pierderea din anul 2009 :?:

_________________
Never say never !


Sus
 Profil  
 
 Subiectul mesajului: Re: Declaratia 101 la ora 00:00
MesajScris: Vin Ian 14, 2011 1:34 pm 
Neconectat

Membru din: Mar Ian 23, 2007 1:00 am
Mesaje: 7
la fostele micro nu se preia pierderea din anii precedenti in decl.101 la 01/01-30/09, dar draganl150 a spus : "da se afla si in decl 101 aferenta anului trecut..." deci era platitor de impozit pe profit si in 2009 si trebuie sa preia la randul 38 pierderea fiscala de la 2009.


Sus
 Profil  
 
 Subiectul mesajului: Re: Declaratia 101 la ora 00:00
MesajScris: Vin Ian 14, 2011 2:12 pm 
Neconectat

Membru din: Joi Mai 27, 2010 11:00 pm
Mesaje: 112
pisleaga scrie:
La randul 38 sa nu uiti sa treci pierderea fiscala de 3349 lei de la 2009. Automat va rezulta pierdere fiscala de recuperat in anii urmatori de 1512 lei, ce o preiei in decl.101 01/10-31/12/2010 la randul 38.



la r38 se trece pierderea din 2009 dar cea din septembrie 2010 unde se trece ?


Sus
 Profil  
 
 Subiectul mesajului: Re: Declaratia 101 la ora 00:00
MesajScris: Vin Ian 14, 2011 2:18 pm 
Neconectat

Membru din: Mar Ian 23, 2007 1:00 am
Mesaje: 7
tot la randul 38 in decl 101 la 31.12.2010 , deoarece este pierdere aferenta anul fiscal precedent ianuarie-septembrie 2010


Sus
 Profil  
 
 Subiectul mesajului: Re: Declaratia 101 la ora 00:00
MesajScris: Vin Ian 14, 2011 2:19 pm 
Neconectat

Membru din: Mar Ian 23, 2007 1:00 am
Mesaje: 7
pierderea fiscala de la randul 39 din declaratia de la septembrie se preia la randul 38 in declaratia de la decembrie


Sus
 Profil  
 
 Subiectul mesajului: Re: Declaratia 101 la ora 00:00
MesajScris: Vin Ian 14, 2011 11:52 pm 
Neconectat

Membru din: Lun Sep 01, 2008 11:00 pm
Mesaje: 6894
Localitate: Bucuresti
dragan>
e o chestie care nu imi da pace si anume 1650+187.E posibil ca la calculul Impozitului pentru decembrie, in ecranul aferent lunii decambrie sa fi omis data de incepere 01.10.2011??Saga completeaza 01.01.2010.


Sus
 Profil  
 
 Subiectul mesajului: Re: Declaratia 101 la ora 00:00
MesajScris: Sâm Ian 15, 2011 12:20 am 
Neconectat
Avatar utilizator

Membru din: Lun Feb 19, 2007 12:00 am
Mesaje: 226
Localitate: Romania
Inca un exemplu cu Pierdere contabila si Pierdere fiscala

Perioada 01 01 2010 – 30 09 2010 anul N
Trim I
Venituri totale = 3300
Cheltuieli totale = 6600
Contul 121 (debit) = 3300 => impozit profit = 0 ; impozit minim = 550 (contul 691)

Trim II
Venituri totale = 3300
Cheltuieli totale = 6600
Contul 121 (debit) = 3300 => impozit profit = 0 ; impozit minim = 550 (contul 691)

Trim III
Venituri totale = 3300
Cheltuieli totale = 6500
Contul 121 (debit) = 3200 => impozit profit = 0 ; impozit minim = 550 (contul 691)

Total perioada 01 01 2010 – 30 09 2010 =
Venituri totale = 9900
Cheltuieli totale = 19700 + 1650 = 21350
contul 121 (debit) 11450 ; contul 691 = 1650

de aici rezulta:
- Pierdere contabila de 11450 (9900 - 19700 +1650) si Pierdere fiscala de 9800

In aceasta perioada:
in Balanta de verificare contul 121 este egal cu 11450 (sold debitor)
in Declaratia 101 Pierderea fiscala de recuperat este egal cu 9800

trecem mai departe... ca devine un pic mai dificil situatia
...
.................................................................................................

Perioada 01 10 2010 – 31 12 2010 anul N+1
Trim IV
Venituri totale = 19800
Cheltuieli totale = 9900

......................................19800- 9900 = 9900 – 9800 (pierderea fiscala) = 100 x 16 % = 16 ron

................................................ nota contabila 691 = 121 = 16

contul 121 (credit) = 9884 ; contul 691 = 16

de aici rezulta:
- Profit contabil 9884 ( 19800 – 9900 - 16) Balanta de verificare si Profit impozabil de 100 (9900- 9800) Declaratia 101

In aceasta perioada la 31 12 2010
in Balanta de verificare contul 121 este egal cu suma de 1566 (11450-9884) sold debitor pierdere, (cumulat de la 01 01 2010- 30 12 2010)
mai departe
in Declaratia 101 la rd. 36 Profit impozabil = 9900 (9884 + 16)
mai departe
in Declaratia 101 la rd. 38 trecem Pierderea fiscala de recuperat 9800 perioada 01 01 2010 – 30 09 2010
de aici rezulta la rd. 39 Profit impozabil (9900 – 9800) = 100
mai departe
si tot in Declaratia 101 C. rd. 6 Diferenta de impozit pe profit de datorat = 16 ron.

.....................................Pierderea contabila = 1566 ............. Pierdere fiscala = 0

Pierderea contabila a exercitiului curent este evidentiata in soldul debitor al contului 121„Profit si pierdere”.
Pe baza aprobarii situatiilor financiare anuale de catre adunarea generala a actionarilor, pierderea evidentiata se preia in exercitiul urmator in rezultatul reportat.
............................... Inregistrarile contabile sunt: 117 = 121 1566 ron
Pierderea contabila inregistrata in contul 117”Rezultatul reportat” la finele anului nu poate fi dedusa din punct de vedere fiscal din profitul impozabil al anului urmator.

_________________
Poate ca banii vorbesc, dar cu auzul nu stau prea bine, pentru ca niciodata nu vin cind ii chem.


Sus
 Profil  
 
 Subiectul mesajului: Re: Declaratia 101 la ora 00:00
MesajScris: Sâm Ian 15, 2011 1:37 am 
Neconectat

Membru din: Lun Mai 03, 2010 11:00 pm
Mesaje: 19
Localitate: BR
lupuc scrie:
Eu m-am tampit de tot!!! :shock: :? :roll: nu stiu cum sa mai gandesc...Imagine ma bag la somn, si maine sper ca va fi o zi mai buna...sper ca voi reusi in cele din urma sa completez D 101...daca nu o sa va deranjez cerandu-va un sfat... :oops:



va rog ajutati-ma!... :oops: m-am blocat de tot! :( :oops:
An fiscal 1
01.01.2010-30.09.2010


Trim.I- pierdere fiscala 4424.64 + ( ct.671= 14.03+ ct.691 = 1075) = 5513.67=pierdere contabila
imp.minim declarat si platitTrim.I 1075
Trim I + Trim. II - pierdere fiscala - 7215.04+ ( ct.671= 14.03+ ct.691 = 2150)=9379.07=pierdere contabila
imp.minim declarat si platit Trim.II 1075
Trim I+II+III - pierdere fiscala - 8393.36 +( ct.671= 14.03+ ct.691 = 3225)=11632.39=pierdere contabila
imp.minim declarat si platit trim.III 1075


Sus
 Profil  
 
 Subiectul mesajului: Re: Declaratia 101 la ora 00:00
MesajScris: Sâm Ian 15, 2011 2:24 am 
Neconectat

Membru din: Lun Mai 03, 2010 11:00 pm
Mesaje: 19
Localitate: BR
Trim.I- pierdere fiscala 4424.64 + ( ct.671= 14.03+ ct.691 = 1075) = 5513.67=pierdere contabila
imp.minim declarat si platitTrim.I 1075
Trim I + Trim. II - pierdere fiscala - 7215.04+ ( ct.671= 14.03+ ct.691 = 2150)=9379.07=pierdere contabila
imp.minim declarat si platit Trim.II 1075
Trim I+II+III - pierdere fiscala - 8393.36 +( ct.671= 14.03+ ct.691 = 3225)=11632.39=pierdere contabila
imp.minim declarat si platit trim.III 1075
D.101. An 1(01.01.2010-30.09.2010)

D.101.01.01.2010-30.09.2010
B.
rd1 = 111125
rd2 = 122743
rd3 = -11618
rd8 = 14
rd9 = -14
rd10 = -11632
rd13 = -11632
rd23 = -11632
rd24 = 3225
rd35 = 3225
rd36 = -8407
rd39 = -8407
C.
rd2=2150
rd3=2150
rd5=2150
Intrebarile mele sunt: rd 2, rd3, rd 5 apar cu suma de 2150!? eu am declarat, inregistrat si platit 3225.
la rd37 ce trebuie sa trec!?dar la rd 38!?ce nu se leaga nimic... :cry:
la rd 5 eu consider ca trebuia sa apara val. de 3225 pentru ca aceasta suma am avut-o declarata prin D100.

Trim.IV. 01.10.2010-31.12.2010
Cheltuieli = 32116
Venituri = 31596
Profit brut= - 520
D 101 perioada 01.10.2010-31.12.2010 An 2

rd1 = 31596
rd2 = 32116
rd3 = -520
rd10= -520
rd13= -520
rd23= -520
rd36= -520
rd39= -520

la rand 38(pierdere fiscala de recuperat din anii precedenti) eu cred ca trebuia sa apara 8407(adica pierderea din An 1- corect!? )...de ce nu apare!?de ce saga nu face actualizarile corect!??? :roll:


Sus
 Profil  
 
 Subiectul mesajului: Re: Declaratia 101 la ora 00:00
MesajScris: Sâm Ian 15, 2011 6:15 pm 
Neconectat

Membru din: Lun Sep 01, 2008 11:00 pm
Mesaje: 6894
Localitate: Bucuresti
L>
er...sa o luam sistematic cronologic si cu inceputul:
1.Pentru 01.01 - 30.09/2010
trim I ...declarat si platit 1075(minim)
trim II ...declarat si platit 1075 (minim)
trim III...declarat si platit 1075 (minim)

Pentru aceasta perioada statul dorea un impozit anual de 4300
Calculam pentru 9 luni : (4300/12) * 9 = 3 225
Aceasta e suma care trebuie sa apara in Sectiunea C la randul 2 (asa am citit eu in instructiuni)


Sus
 Profil  
 
 Subiectul mesajului: Re: Declaratia 101 la ora 00:00
MesajScris: Sâm Ian 15, 2011 8:27 pm 
Neconectat

Membru din: Lun Mai 03, 2010 11:00 pm
Mesaje: 19
Localitate: BR
Pentru aceasta perioada statul dorea un impozit anual de 4300
Calculam pentru 9 luni : (4300/12) * 9 = 3 225
Aceasta e suma care trebuie sa apara in Sectiunea C la randul 2 (asa am citit eu in instructiuni)[/quote]

De acord!...imi dadusem seama in cele din urma...dar problema este alta :roll: :(
completand rd 2 Sectiunea C 3225, automat rd3 este de 3225 si imi apare la rd 6 tot 3225...asa cum am spus l-am platit si declarat ... :cry:
ca sa nu imi mai apara asa ar trebui sa il trec si in rd5. :?: ca asa cum apare ar trebui sa-l mai platesc din nou... :cry:

la rd 37 ar trebui sa mai trec 8407 !???iar la rd 38 pierderea de recuperat din anii precedenti!?(14432)


Sus
 Profil  
 
 Subiectul mesajului: Re: Declaratia 101 la ora 00:00
MesajScris: Sâm Ian 15, 2011 8:49 pm 
Neconectat

Membru din: Mie Apr 09, 2008 11:00 pm
Mesaje: 10
lupuc scrie:
Pentru aceasta perioada statul dorea un impozit anual de 4300
Calculam pentru 9 luni : (4300/12) * 9 = 3 225
Aceasta e suma care trebuie sa apara in Sectiunea C la randul 2 (asa am citit eu in instructiuni)


De acord!...imi dadusem seama in cele din urma...dar problema este alta :roll: :(
completand rd 2 Sectiunea C 3225, automat rd3 este de 3225 si imi apare la rd 6 tot 3225...asa cum am spus l-am platit si declarat ... :cry:
ca sa nu imi mai apara asa ar trebui sa il trec si in rd5. :?: ca asa cum apare ar trebui sa-l mai platesc din nou... :cry:

la rd 37 ar trebui sa mai trec 8407 !???iar la rd 38 pierderea de recuperat din anii precedenti!?(14432)[/quote]



suma trebuie trecuta si la randul 5 din sectiunea C


Sus
 Profil  
 
 Subiectul mesajului: Re: Declaratia 101 la ora 00:00
MesajScris: Sâm Ian 15, 2011 9:15 pm 
Neconectat

Membru din: Lun Sep 01, 2008 11:00 pm
Mesaje: 6894
Localitate: Bucuresti
L>
Rd 37 nu completati nimic (e vorba de pierderi fiscale externe art.32 si art.33)
Rd 38 se completeaza cu valoarea pierderilor fiscale din anii anteriori (perioade anterioare)


Sus
 Profil  
 
 Subiectul mesajului: Re: Declaratia 101 la ora 00:00
MesajScris: Sâm Ian 15, 2011 9:19 pm 
Neconectat

Membru din: Lun Aug 20, 2007 11:00 pm
Mesaje: 220
Am aceeasi situatie. 01-30.09.sect.C mie imi apare automat impozit minim 3225 la rd.2,3 si rd.5 nu rd.6. Mai incercati.


Sus
 Profil  
 
Afişează mesajele de la anteriorul:  Sortează după  
Scrie un subiect nou Răspunde la subiect  [ 158 mesaje ]  Du-te la pagina Anterior  1, 2, 3, 4, 5 ... 11  Următorul

Ora este UTC + 2


Cine este conectat

Utilizatorii ce navighează pe acest forum: bereschi, Bing [Bot], butag, Google Adsense [Bot], Yahoo [Bot] şi 6 vizitatori


Nu puteţi scrie subiecte noi în acest forum
Nu puteţi răspunde subiectelor din acest forum
Nu puteţi modifica mesajele dumneavoastră în acest forum
Nu puteţi şterge mesajele dumneavoastră în acest forum
Nu puteţi publica fişiere ataşate în acest forum

Căutare după:
Mergi la:  
POWERED_BY
Translation/Traducere: phpBB România