Buna ziua,
Incepand cu 01.02.2024 am devenit platitor de TVA prin depasirea plafonului. Mentionez ca e vorba de un magazin cu cote de TVA 9, 19% avand gestiunea valorica in Saga.
Pentru prima data ma confrunt cu aceasta situatie si as vrea sa ma ajutati. Dupa ce am facut inregistrarile de mai jos configurari ce trebuie sa fac?
Sunt corecte inregistrarile?
Multumesc
Am facut urmatoarele inregistrari
Sold cont 371 X19 371.01 -marfa 19% 39,465.23
X9 371.02 - marfa 9 % 6,466.33
Total 371 45,931.56
sold cont 378 Y19 378.01 adaos marfa 19% 4,911.96
Y9 378.02 adaos marfa 9% 804.94
Total 378 5,716.90
Valorile stabilite procentual din totalul stocului de marfa
Pretul de achizitie
Y19 39465.23-4911.96 34,553.27
Y9 6466.33-804.94 5,661.39
total 40,214.66
TVA deductibila pret achizitie*19/119
W19 34553.27*19/119 5,516.91
W9 5661.39*9/109 467.45
Total 5,984.36
TVA neexigibila Sold cont371*19/119
T19 39465.23*19/119 6,301.17
T9 6466.33*9/109 533.92
Total 6,835.09
Am alocat valorile conturilor 371 si 378 cu TVA 9
371.01 473 -6466.33
371.02 473 6466.33
378.01 473 -804.94
378.02 473 804.94
371.01 4428.01 6301.17
371.02 4428.02 533.92
4426 371.01 5516.9
4426 371.02 467.45
378.01 371.01 784.27
378.02 371.02 66.47