Va rog sa ma ajutati:
Firma a emis o factura cu tva la incasare in octombrie 2013. Intre timp firmei i s-a anulat din oficiu codul de tva ( in luna mai 2018). Firma nu mai are activitate, insa nu este suspendata la ONRC. Depune declaratii pe zero. In iulie 2023 incaseaza factura. In august 2023 achita prin OP suma care reprezinta TVA neexigibila - devenita exigibila odata cu incasarea facturii - si depune declaratia 311 (completata la pct.B, rd.4). Cum se procedeaza din punct de vedere al tva-ului la inchidere in programul SAGA. Care este monografia contabila. Sau ce operatiuni (inregistrari) specifice se fac in program.Daca incerc sa introduc manual articole contabile cu conturi de tva, programul SAGA ma atentioneazac ca pot denatura jurnalele de tva. In meniul configurare societati este pusa bifa la neplatitor de tva. La 30 iunie 2023, inainte de incasarea facturii, situatia contului 4428 se prezinta astfel:
Sold intial debitor 4428 = 651,53
Sold initial creditor 4428.TI = 705,60 ( este exact tva din factura incasata inregistrat la emiterea facturii.)
Sold initial debitor 4428.TP = 116,60
Am incercat sa fac inchiderea si nu inteleg de ce raman cu sold debitor la 4428 de 1357,13 lei (651,53+705,60).
Multumesc.