Reduceri, bonificatii, discounturi - opinii

[chivuc]

Deoarece in luna martie, firma a cumparat marfa peste o anumita valoare, respectivul furnizor a emis in 31.03 o factura, cu o singura pozitie "reduceri comerciale" avand valoarea cu minus. Banii ramanand la furnizor, urmand sa achit cu ei o factura ulterioara.
Vreau sa-mi spuneti daca am facut corect:
1. In 31.03 am inreg factura de "reduceri comerciale" la intrari (factura are val cu minus): 401=767 +suma 4426=401 -suma . Pt. plata am creat un cont analitic 5121.01 (conturi in lei la furnizorul X) si am facut plata cu acest cont.
2. In 3.04 am inreg factura de marfa in intrari ... iar la plata am pus contul analitic 5121.01
Va rog, astept sa/mi spuneti daca am facut corect, iar daca nu, cum ar fi corect.

[tomac]

Nu este corect.
1.Se folosește contul 609, de pasiv, nu contul 767 în acest caz.
2.Nu are ce căuta plata în acest caz. Factura de reducere va diminua valoarea facturilor ulterioare. Se folosește 512/531 doar dacă are loc o plată efectivă ceea ce nu e cazul aici.

[paturcai]

In continuarea celor scrise de TomaC:
Inregistrati factura in SAGA asa:
Discount....cantitate= minus 1 bucata pret plus 10 lei total factura (cu TVA inclusa) minus 12,40 lei, contul contabil folosit: 609, salvati, validati, si apasati butonul NC si vedeti cum a facut SAGA nota contabila. Va face nota corect!

[chivuc]

Asa am facut! Iar plata probabil cu REGLARE AVANSURI-STORNARI.
Multumiri!

[chivuc]

UPS!!!
Si contul 609 nu-mi apare in balanta pe martie si nici in reg. de ev. fiscala!
Ce-i de facut????

[stanilaa51]

Problema cu conturile 609 709 e lamurita pe la pagina 3 a a acestui topic

Doresc sa va delectez cu o speta :

Magazinul "bultecutza" s.r.l. vinde bauturi alcoolice
in data de 01.0x.2011 primeste factura de la furnizor - 100 sticle YYY - 40 ron/ buc = 4000 ron
pana aici e totul clar 371,4426 - 401 ........
in contractul dintre magazin si distribuitor scrie ca la fiecare 5 sticle de YYY firma primeste la finalul lunii sau inceputul lunii urmatoare o sticla bonus ,
asa ca la 31.0x.2011 magazinul raporteaza ca a vandut 80 de sticle de YYY si primeste de la furnizor o factura cu 18 sticle YYY - valoare 0

No acum buba ii ca domnul patron spune ca el doreste sa vanda sticla de YYY in magazin la 35 Ron/Buc fiind constient ca la sfarsitul lunii isi primeste sticlele bonus si iasa pe plus

Intrebarea mea : daca eu la 1.04 fac o receptie cu 40 ron/buc
cum vand la 02.04 sticla la 35ron/buc???

Exista oare o rezolvare de genul : Se inregistreaza in contabilitate ceva de gen

% - 408 0 ron
371 0 ( 20 yyy X 0 ron/buc ) - aceasta inregistrare se face concomitent cu primire facturii pentru ca in baza contractului suntem siguri de primirea acestui pachet "5+1"
4426 0

???????????????????????????

si la primirea facturii de sfarsit de luna inchide 408 cu 401 ?


Daca aceasta abordare este corecta ? cum inregistram in SAGA ? nu ma refer contabiliceste , ci ca operatiune ? cum fac sa imi mearga inregistrarile in 408.xxxx si 401.xxxx

[chivuc]

Problema cu conturile 609 709 e lamurita pe la pagina 3 a a acestui topic

Da, am citit, dar: cand va veni vremea bilantului pt. 2011, la CONTUL DE PROFIT SI PIERDERI rd. 17 tr. scris ce avem in 609. Deci .... daca avem zero, ce scriem, cand noi am folosit acest cont...???

[eugen01]

stanila 51>
Premise:
1. http://www.sagasoft.ro/forum/viewtopic. ... ret#p21041
2.Ghid omfp3055 (pag.114-115).
Concluzii:
1.Sub pretul/costul de achizitie se poate vinde numai in anumite conditii, specificate de legiuitor;
2.Fiind interesat de calculatia costurilor, va rog daca se poate, sa postati calculul administratorului, pentru ca nu inteleg rationamentul.Rationamentul meu ar fi urmatorul (am pus un AC 30%)
a) Cazul real, din cifrele avansate am avea
CostAchizitie/buc = 30.7692 >80 x 30.7692= 2461.54
Vanzare> 80buc x 40 = 3 200 > Profit 1 = 3200 - 2461.54 = 738.46
CostAchizitie 18buc = 0 > 18 x 40 = 720 >Profit2 = 720
Profit 1 + Profit 2 = 738.46 + 720 = 1458.46
b) Presupunem ca receptionam pe baza de aviz, factura urmand sa o primim ulterior, in acest caz are mare importanta costul de achizitie:
Conform Ghid adica, punem pe aviz un Pret/Cost Achizitie fictiv (?), dar receptionam marfurile la un Pret de vanzare de 35 ron, urmand ca prin factura sa se regleze situatia.Factura va arata:
CostAchizitie (beneficiar) sau Pret vanzare (furnizor)
(80buc * 30.7692 ron) : (80buc +18buc)=2461.54 : 98 = 25.1177 ron/buc
Am vandut 98buc x 35 = 3430 ron
Cost 98 buc x 25.1177 = 2461.54 ron > Profit = 3430 - 2461.54 = 968.46
Daca rationamentul este eronat, va rog sa semnalati.

[eugen01]

http://www.sagasoft.ro/forum/viewtopic.php?f=1&t=12028

Despre cont 609 in Bilant...altfel, cum este zero daca a fost folosit ??

[chivuc]

http://www.sagasoft.ro/forum/viewtopic.php?f=1&t=12028

Despre cont 609 in Bilant...altfel, cum este zero daca a fost folosit ??

Am citit, dar eu am o cu totul alta situatie: nu-mi apare contul 609 in balanta, si nici in registrul de ev. fiscala!!! Ce sa fac???

[balazse]

... am și o rugăminte: folosiți butonul "Răspunde" pentru a continua discuția, nu butonul "Citează".

[eugen01]

chivuc>
1.Verificati Planul de conturi din Saga (desi...ma indoiec ca nu ar exista)
2.Verificati inregistrarea (sau chiar fisa contului 609).Am inteles ca nu ati facut inregistrarea pe 609 ci pe..767.Urmati indicatiile lui Tomac.

[chivuc]

Multumesc, am reusit cu 609 sa-mi apara in balanta! In N.C. de la intrari factura contul 609 e cu + valoare, citisem intr-o postare , cuiva ii era N.C. cu minus valoare.

[chivuc]

Am o factura platita, o parte cash si o parte cu 3 bonuri valorice, a cate 100 lei fiecare, castigate cu ocazia altor cumparaturi. Acele bonuri valorice le-am primit cu un simplu proces-verbal de predare - primire.
Cum fac (inregistrez) plata celor 300 lei???

[chivuc]

Ajutor!!! Nu stie nimeni???