Forum SAGA

Eu vorbesc despre discountul financiar,cel care vine pe factura separata la trim sau anual si despre greutatea de a-l inregistra intr-un alt program astfel incit sa mi-l preia in jurnalul de tva si decl.394

CAZ: pe o fact de achizitie am urmatoarele 3pozitii
1.produsul A 2bax x 100 lei +TVA
2.produsul A 1bax x 100 lei +TVA
3.red.de pret-discount financiar -1 x 100 lei +TVA

Nu am inteles cum sa procedez:inregistrez marfa la valoarea neta comerciala a facturii(200 lei+tva) ori o consider reducere financiara?

introdu factura normal cu cele 2 pozitii si aplici butonul de discount unde scrii valoarea discountului.
restul face programul.

Înregistrezi la valoarea netă comercială.

Am doua probleme .

Cateva detalii :

Folosesc SAGA C 330
Gestiuni 2
Evaluare marfuri la pret de vanzare pe gestiuni distincte

1. Am o factura cu valoare 0
Factura contine o singura pozitie cantitate 10 ,pret unitar 0,valoare 0
Intrebare :
In SAGA nu pot sa pun pret de vanzare acelui produs ('Din cauza numerelor prea mari....'), totusi produsul trebuie vandut ... ce se poate face ?

2. Am o factura care contine o pozitie "Reducere client 10%" am introdus-o in SAGA iar la acea pozitie am utilizat butonul "Calcul Discount" de la detalii factura am selectat aplicarea discountului la "Valoarea totala" OK ,sumele sunt aceleasi cu cele de pe factura...

La nota contabila insa apare o "MICA" problema ...

Din tot ceea ce am citit cel mai explicit exemplu l-am gasit aici :
http://www.cdep.ro/pls/legis/legis_pck. ... ?idt=39747


"42. Reducerile de preţ de natură comercială se înregistrează la momentul acordării acestora pe baza documentelor ce le atestă, astfel:
a) dacă în facura iniţială sunt evidenţiate distinct reducerile de preţ acordate, respectiv primite, atât vânzătorul, cât şi cumpărătorul înregistrează în contabilitate factura la valoarea netă comercială, aceasta reprezentând valoarea iniţială, mai puţin reducerile acordate;
b) în situaţia în care, ulterior facturării iniţiale, vânzătorul acordă clientului reduceri de preţ, conform clauzelor contractuale, acestea se cuprind într-o factură ulterioară în roşu, care se înregistrează în contabilitate astfel:
- la vânzător, valoarea reducerilor acordate pentru livrări efectuate în acelaşi exerciţiu:

% = 411 411 = % - sumele în roşu
7xx sau 7xx
4427 4427

- la cumpărător, reducerile primite corectează valoarea stocurilor, atunci când acestea se regăsesc în gestiune, sau cheltuielile cu stocurile, când acestea au fost scăzute din gestiune:

401 = % % = 401 - sumele în roşu
3xx, 6xx sau 3xx, 6xx
4426 4426

43. Reducerile de natură financiară se înregistrează în contabilitate astfel:
- la vânzător, valoarea reducerilor acordate:

% = 411
667
4427

- la cumpărător, valoarea reducerilor primite:
401 = %
767
4426 "

Nota contabila generata de SAGA contine :

371.1 401.00001 <suma> Val. intr. <FURNIZOR>
401.00001 767 <suma> Discount <FURNIZOR> ???
4426 401.00001 <suma> TVA <FURNIZOR>
371.1 378.1 <suma> Adaos <FURNIZOR>

Este corect ?

Daca folositi SAGA si lucrati cu gestiune global-valorica e mai greu sa evidentiati corect reducerile comerciale.
Daca folositi partea de stocuri atunci folosind butonul de inregistrare a discountului, in ecranul ce va apare, debifati optiunea de inregistrare a discountului pe o linie separata.
In principiu: reducerea acordata pe aceiasi factura cu bunurile = reducere comerciala, reducerea acordata pe factura distincta=reducere financiara.
In cazul reducerilor de natura comerciala contul 667 sau 767 nu are de ce sa apara in articolele contabile generate.

Multumesc !

Buna,

firma in cauza e dealer auto.
s-a facut o achizitie intracomunitara de masina .
dupa ce s-a vandut masina s-a primit o factura de reducere ceea ce reprezinta un discount financiar pentru masina vanduta.

discountul il trec ca si scont primit 767.
factura o trec prin jurnal de cumparari.
si in decont de tva il trec la alte operatiuni scutite de tva sau neimpozabile la rubrica achizitii. nu il trec si la achizitii si vanzari.

ce parere aveti? sunt corecte operatiunile?

multumesc.

Referitor la reducerile comerciale

In OMF 1752/2005, la pct.54, alin .2, scrie
"Reducerile comerciale acordate de furnizor nu fac parte din costul de achizitie".

Pornind de la acest articol am inteles ca fiscul se cam leaga de aceste reduceri, considerand ca ele nu trebuie incluse in costul de achizitie, adica bunul trebuie inregistrat la valoarea facturata iar reducerea trebuie inregistrat la venituri si implicit impozitata.

Ce parere aveti?

In situatia in care acele reduceri nu sunt pe aceeasi factura.
Daca sunt pe aceeasi factura ele musai intra in costul de achizitie.
Daca sunt separate, vin la o perioada destul de mare de timp, nu mai pot fi cuprinse in acea baza pentru ca intre timp produsl s-a vandut. Si chiar daca nu s-a vandut, eu am facut un NIR si am stabilit pe baza lui pretul de achizitie.

ionascus scrie:Ce parere aveti?

Ca sunt niste idioti! Si incep sa ma conving ca nici nu mai angajeaza altceva.
Si nu ma mir.Cu facultati facute fara sa treaca pe acolo e si normal.

Veniturile financiare sunt de natura financiara si nu comerciala. Inclusiv deosebirea de termeni trebuie sa le dea de gindit.
Am argumentat de ce se trateaza diferit. Textul din OMFP 1752 nu ma contrazice. Daca ceva nu face parte din pretul de achizitie nu inseamna ca pretul de achizitie nu se diminueaza.

ionascus scrie:In OMF 1752/2005, la pct.54, alin .2, scrie
"Reducerile comerciale acordate de furnizor nu fac parte din costul de achizitie"

Eu cred ca si in acest caz limba romana ne joaca feste, sau ca fraza este nefericit formulata/citita.

1. Pentru ca reducerile sa "nu faca parte", inseamna ca reducerile trebuiesc scoase din pret, adica exculse.
2. Fraza de mai sus trebuie citita impreuna cu alin.1 care defineste costul de achiziţie al bunurilor
ca fiind egal cu cuprinde preţul de cumpărare, pret de cumparate din care "nu fac parte" reducerile comerciale.
3. Aceiasi formulare o regasim in CF art. 157 alin (3) "Baza de impozitare nu cuprinde următoarele:
a) rabaturile, remizele, risturnele, sconturile şi alte reduceri de preţ,
acordate de furnizori direct clienţilor la data exigibilităţii taxei;"
Ceea ce se traduce prin excludere, nu?

Si eu am un caz legat de reducerile acordate.

Exista o locatie unde sunt 2 pos-uri (case de marcat)

Aici am dori sa putem emite si facturi si bonuri.

Exista spatiu separat delimitat pt facturare si pentru locul unde se emit bonurile.

Toti clientii intai merg la casele de marcat de unde primesc bonul dupa care daca doresc factura in baza bonului merg la ghiseul pt facturi si li se emite in baza bonului o facutura care va fi considerata ca incasata prin acel bon. (se poate accesa din program bonul de pe pos si frumos se poate transforma in factura fara sa introduc din nou produsele etc)
(gen kaufland,real etc)

Intrebarea mea e :pot eu sa acord discount pe bon pentru unii cleinti ? (casa de marcat suporta afisarea dicountului la final ca pozitie disctincta)

Clientul va merge si in baza acelui bon is va ridica daca doreste facura cu discount de la ghiseul de facturare.

Ce vreau eu sa evit doar pt ca doreswc sa pot da discoutn la unii clienti sa fac 2 gestiuni (una cu amanuntul si un en-gros) cu 2 stocuri IN ACEIASI LOCATIE PRACTIC !!! si as vrea sa am doar o gestiune cant-valorica cu amanuntul.

"Ma interesa daca e legal, pentru ca cineva mi-a zis ca este ceva lege
og99/2000 art35litb si ca nu am voie la un magazin sa vand
la clienti diferiti la preturi diferite (de fapt pretul e acelasi zis eu dar cum ii dau discount ar fi pret diferit) pt ca cica fac discriminare intre clienti ...!!!
"
Merci !

În sfîrșit se pare că vor reglementa, pentru a nu mai exista discuții, diferențele dintre reducerile comerciale și cele financiare, dîndu-mi dreptate în ceea ce am postat aici.
Iată http://www.mfinante.ro/link.jsp?body=/h ... 82009.html cu precizarea că în proiect scrie cam ce am postat și eu.

Am citit topicul si nu inteleg cum procedez cu reducerile comerciale in saga.
Tomac, am reduceri de pret la anumite produse achizitionate pt comert cu amanuntul cu evidenta global valorica. Furnizorul a trecut pe factura un rand distinct cu respectiva cantitate de produse facturate mai sus in factura, cu reducerea de pret unitara val si tva-ul, toate cu minus... Nu este discount, (am si asa ceva de la alti furnizori si introduc corect cu butonul discount), aceasta este reducere de pret. Cum inregistrez facturile in sistem? Te rog lamureste-ma cum procedez dpv tehnic in Saga. Utilizatorul primar mi-a dat peste cap toate intrarile pe ultimele luni deoarece a introdus un rand la intrari cu pretul cu minus reprezentand reducerea si cu pret amanunt 0 pe contul de marfa si desi inregistrarea datoriei catre furnizor o face corect in schimb da peste cap contul 371 si 378 pe care a trebuit sa le reiau si sa le reglez manual. Nu exista alta solutie decat sa scada manual din start pretul cu reducerea respectiva si apoi sa o introduca in sistem? Multumesc!