inregistrare recuperare tva UE

[stefi]

Buna ziua!
As avea nevoie din nou de ajutorul dvs.
Am o factura ce reprezinta comisionul datorat unui furnizor de prest.serv.din UE pt. recuperarea tva extern, factura fara tva. Pe acea factura apare valoarea recuperata si procentul ce il avem de platit catre ei. Pana acum cealalta contabila facea urm inreg.:
5124.1=7588.1 in banca intra val.fara comisionul datorat

628=401 --inreg.comisionului datorat
4426=4427

401=5314 plata comisionului (care nu se efectua propriu zis prin casa---doar furnizorul scadea din val.tot.. ce trebuie sa intre in contul nostru comisionul datorat si in banca intra cu atat mai putin)

Nu mi se pare corect ca si comisionul achitat catre furnizor sa fie platit prin casa in valuta.
La fel cred ca ar trebui declarata in contul 7588.1 valoarea intreaga recuperata cu tot cu comision si apoi platit comisionul.
Ma puteti ajuta cu notele contabile pt. aceasta operatie?
D-na contabila de inainte imi spune ca ea a gasit doar metoda asta.
Astept opinia dvs.

Va multumesc frumos!

[balazse]

Daca s-a inclus in costul de achizitie acel TVA atunci ii bine inregistrarea in cls.7, precum asa cum zici trebuia sa inregistrezi intreaga suma recuperata, dupa care sa achiti furnizorul.
Plata prin 5314 este total gresit, deoarece nu se inchide contul 5314, precum nici nu s-a achitat nimic in numerar.

[stefi]

da, costul de achizitie e inclus pe cheltuiala initial si apoi se ia ca si venit, dar cum ar fi corect sa inregistrez aceasta operatie in opinia dvs?
Multumesc!

[stefi]

contul 5314 il inchide prin creditare asociat 4551

[balazse]

Pentru taxa, citeste aici:
http://forum.sagasoft.ro/viewtopic.php?f=1&t=26057
Ii aiurea inregistrarea facuta de acea persoana, nu are nici un document justificativ pentru inregistrarea prin 5314.

[stefi]

Multumesc.

[stefi]

am inteles urmatoarel:
as iau un ex.: am valoare totala de recuperat 1050Euro din care 50E comision

fac urm.inregistrari:

628=401 cu 50E
401=461 Cu 50E platesc furniz.
461=7588.1 1050E
5124.1=1000E
Va rog sa-mi spuneti daca e corect. Nu prea am experienta si nu sunt sigura pe mine.

[balazse]

Eu as face astfel:
628=401 50 eur
401=5124.1 50 eur
5124.1=7588.1 1050 eur

[stefi]

multumesc tare mult

[augustl]

Buna ziua,
va rog frumos sa ma ajutati cu un sfat in privinta unei achizitii din UE de marfuri pe baza de factura intocmita cu Tva . Mentionez ca noi le-am cumparat de pe teritoriul statului membru si le-am transportat cu mijloacele proprii, se mai considera aceasta o achizitie intracomunitara? Si este corect daca am inregistrat factuta ca si o AI cu taxare inversa si o voi declara in D390, in conditiile in care optez pentru rambursarea Tva-ului?


va rog frumos sa ma ajutati ca am citit mai multe opinii si nu sunt foarte lamurita!

[augustl]

nu ma poate ajuta nimeni?

[augustl]

chiar nimeni?

[ionescua95]

Daca factura este emisa cu TVA nu se declara in 390, se trece pe cheltuiala valoarea totala a facturii, cand se recupereaza TVA se inregistreaza ca venit financiar.

[augustl]

Va multumesc foarte frumos pentru raspuns! Ce se trece la "Tip" pentru inregistrarea facturii prin intrari-valuta, pot selecta simplu "Factura"? si vreau sa va mai intreb daca trec tva-ul pe contul 461 este in regula nu?

[augustl]

e corect daca apare in D300 la randul 26?

va multumesc mult si va rog sa ma ajutati sa ma lamuresc!