Creditori diversi

[garbaceab]

Buna ziua,stimati colegi va rog ajutati-ma cu un sfat ,am o situatie ne mai intalnita de mine , am preluat o soc. in balanta de la 31.12.2013 am sold la contul 3714( marfa in custodie) de 50.000 lei in debit si i creditul contului 462 am aceasi suma.
Bun pana acum nu am avut treaba , acum o firma care este in faliment ne factureaza din aceasta suma 25.000 spunand ca marfa e din acea marfa in custodie.
Cum fac inreg contabile? Sa inreg si factura , si TVA, sa mi apara si in D 394 ,Si sa scada si din cele 2 conturi in care este marfa in custodie?

Multumesc anticipat,
Cu stima

[balazse]

Trebuie sa verifici ce documente ai pentru produsele respective, adica pe ce baza a facut inregistrarea 371.4=462?
In mod normal daca este la tine in custodie nu te inregistrezi pe cont de cls.3 cu ele, ci ti evidenta extracontabil.

[garbaceab]

Multumesc, o sa intreb pe ce baza au fost inreg. ,pot sa stornez? in cazul in care nu au fost inreg ok? din contul 371.4 nu s a vandut marfa , doar au fost depozitate .

[balazse]

Eu zic ca poti, o data ce era o inregistrare gresita.

[garbaceab]

M am interesat , inregistrarea e facuta pe baza unui contract de custodie intre firme, si firma la care tin eu evid.contabila primea chirie pt aceasta marfa.Deci e ok asa? ce fac mai departe cu acele facturi emise de firma in faliment? adica le inregistrez normal dar cum scad din 3714 respectiv 462 ? va rog ajutati ma sa inreg.corect.Multumesc

[balazse]

Repet, daca nu este proprietatea ta nu are ce cauta in 371. Daca s-a facut doar un contract de custodie inseamna ca trebuia sa tii evidenta extracontabil.
Dupa parerea mea personala faci 462=371.4 si concomitent 8033=999.
Iar factura primita il inregistrezi 371=401 si concomitent 999=8033.