COD TVA ANULAT

[serbanv59]

Buna ziua,

Am urmatoarea situatie :cod de tva anulat luna August
Jurnal vanzari Baza impozitare =134.239 ( i-am declarat in D311)
Jurnal cumparari: cod Ref. 10-Achiz bunuri din tara baza impozitara 681.000*19/119=108.731
cod Ref.21-22-Achiz bunuri/serv din tara cu cota standard - operatiuni exigibile 44.001

Intrebare:Daca am codul de tva anulat cei 108.731 ii trec in decont pe Regularizari cand se anuleaza codul de tva in luna urmatoare dar, aceste operatiuni exigibile le trec si pe ele pe Regularizari?

multumesc

[paturcai]

Este o discutie mai ampla care nu-si are locul aici, va dau 2 legaturi pe care va rog sa le cititi si cu siguranta ca veti intelege:
https://www.ceccarbusinessmagazine.ro/s ... a-i-a1676/
si a doua legatura:
https://infotva.manager.ro/articole/stu ... 21881.html

[serbanv59]

Revin din nou pe acelasi subiect si am sa va spun ce mi-au raspuns colegii de la Saga cu privire la reglarea de tva neexigibila:

" Nota de reglare este generata la prima inchidere de TVA cu scopul de a restabili egalitatea intre contabilitate si decont.
Reglarea provine de la platile facturilor cu TVA la incasare inregistrate in aprilie, luna in care era operata anularea inregistrarii in scopuri de TVA. In aceasta situatie, la inregistrarea platii pentru facturi cu TVA la incasare nu se poate genera automat nota contabila aferenta TVA exigibila pentru fiecare plata. Din acest motiv, programul genereaza reglarea pentru aceste sume la prima inchidere de TVA."

Daca programul imi genereaza aceasta nota , sa inteleg ca suma respectiva trebuie sa o trec in decont ?

[paturcai]

Dac aprogramul genereaza suma respectiva, DA, o treceti in decont.

[serbanv59]

multumesc

[VIOLETA]

Buna ziua,
Ma poate ajuta cineva cu informatii privind codul anulat si anume:
tva anulat declarat in D311 eu l-am inreg 635=446 analitic
plata lui 446=5121
inchidem contul 446 .=0

este corect?

[VIOLETA]

daca nu am facut atunci 446=5121 15000 lei pot sa fac acum NC 4423=5121 cu - 15.000 si corectia 446analitic=5121 implica cu ceva ?

[paturcai]

Nu implica cu absolut nimic

[VIOLETA]

practic daca fac 446=5121 15000 inchid 446 insa fisa lui 4423 ramane cu acesta suma.Unde gresesc?