achizitie fara factura 2023

[piciorusm]

Buna ziua

Administratorul a cumparat pe 31.12.2023 un aparat de cafea , a platit cu cardul firmei, insa nu a cerut factura .(valoare >1000lei).A solicitat apoi factura, care este emisa in ianuarie.+
In extras suma apare in asteptare la 31 dec, abia in ianuarie se face procesarea platii.

Va rog un sfat pentru inregistrare.

[ganeam951]

Dvs inregistrati plata la data din extras, nu? Deci ambele le inregistrati in ianuarie.

[piciorusm]

In extras la 31.12.2023, suma apare in asteptare. Nu ar trebui sa inregistrez in contul 5125 aceasta suma in decembrie?

[ganeam951]

Nu. In contabilitate se inregistreaza doar operatiunile efective care apar operate in extras si justifica o plata sau o incasare.

[pomparaus]

piciorusm : cu 5125 se lucreaza doar pentru clienti : suma aceea "in asteptare" cum ii zici tu in extras apare ca suma blocata, nu ai cum sa o lucrezi in decembrie, o vei lucra in ianuarie cand va aparea in extrasul de vanca din ianuarie.