Firma nou, infiintata in 01.06.2020.
Pe 05.06.2020 cumparara marfa. Evidenta se va tine cantitativ valoric.
Pe 10.06.2020 firma devine platitoare de TVA. (nu exista vanzari in perioada 05.06-10.06)
Cum se face ajustarea TVA in SAGA. Daca introduc factura direct cu TVA19%, chiar daca la data de 05.06.2020, firma era neplatitoare, este bine ?
In D394 declar facturile anterioare datei de 10.06.2020 ?
La momentul in care firma era neplatitor ati facut astfel:
371 = 401....pentru 100 lei
4426 = 401.....pentru 19 lei
371 = 4426....pentru 19 lei
In acel moment 371 era de 119 lei
Acum, trebuie sa faceti operatiunea inversa, sau aceeasi operatiune dar cu semnul minus (pentru marfurile aflate in stoc):
4426 = 371 pentru 19 lei
sau
371 = 4426 pentru minus 19 lei; asta insemna ca (aveti evidenta cantitativ valorica) fiecare pret se va diminua cu 19% (la pretul existent fara TVA); mai clar: avem la vanzare un produs care are pretul de achizitie 119 lei, deci costul marfii (daca se va fi vandut) ar fi fost 119 lei; in situatia ajustarii, pretul lui de achizitie va scadea de la 119 lei la 100 lei.
Puteti introduce o factura cu TVA 19% daca produsele aferente acelei facturi nu s-au vandut intre timp.
Lasati SAGA sa va completeze D394, si D300; nu interveniti asupra acestui procedeu (este unul automat).
paturcai scrie: ↑30 Sep 2016 12:40
Beneficiind de ajutorul lui TobosV790, am realizat un EXCEL care sa usureze munca celor au o astfel de situatie:
https://1drv.ms/u/s!AuuEf8IJyKQHvPESjXRYyHhpkhTxtQ
Buna ziua, ati mai putea posta acel tabel in excel facut de dv. pentru ajustarea stocurilor de marfa in urma inregistrarii in scop de TVA, va rog mult?