Dividende an 2024 si interimare 30 Sept 2025, D100 la 25 Ianuarie 2026

[rusur323]

Buna ziua,

In luna curenta Octombrie am facut 2 AGA / operatiuni cu dividende astfel:

1. Repartizare dividente an 2024 si Saga genereaza corect:
117 = 457 350,000
457 = 446 35,000 (10% impozit)

2. Repartizare dividente interimare la 30.09.2025
463 = 456 289,214.22
456 = 446 28,921.00 (10% impozit)

Daca merg la inchidere luna si apoi in tabul D100 dupa “Actualizare date” Saga imi recunoaste in mod corect un impozit pe dividende in valoare de 63.921 lei iar la scadenta apare data de 25 Noiembrie 2025.

Intrebare: daca nu voi face plata acestor dividende catre asociati in cursul acestui an, si voi plati impozitul in luna Ianuarie 2026 (pana la 25 Ianuarie 2026), cum procedez cu depunerea lui D100 pt aceste dividende?
Ignor acum generarea declaratiei si voi genera declaratia in luna Decembrie 2025 si cu scadenta impozitului la data de 25 Ianuarie 2026?

Multumesc anticipat.

RRusu.

[tudosien]

Daca nu platesti dividendul nu faci nota de retinere a impozitului, 456/457=446. O faci cand platesti si atunci declari si in D100.

[rusur323]

Buna ziua, multumesc pt raspuns,

ok, dar asa cum stim Saga generez cele 2 note contabile automat atunci cand inregistram dividende in ecranul Operatiuni -> Intrari.
Practic in Operatiuni -> Intrari facem o inregistrare iar in Operatiuni -> Articole contabile apar 2 inregistrari (note contabile)
1. repartizare dividende: 117 = 457 / 463 = 456 (interimare) si
2. retinere impozit: 456/457=446 retinerea impoztului

Ce fac cu 456/457=446 (retinerea impozitului) ? sa le sterg din ecranul Oeratiuni -> Articole cntabile?
Si daca le sterg si le inregistrez in Decembrie 2025 in ecranul Operatiuni -> Articole contabile, oare se duc in D100 in Decembrie ?

Multumesc mult.

RRusu.