factura catre Italia

[imrehl]

Buna Ziua!
Revenind la prima intrebare o firma platitoare de TVA in Romania factureaza servicii IT in Italia pentru o firma neplatitor de tva cum se emite factura cu TVA 21% sau fara TVA?
Se depune declaratia 390 de catre firma din Romania?In decontul 300 in ce rand apare aceste servicii intracomunitare?
Aceasta factura se pune in E-factura (SPV)?

S-a emis factura catre firma neplatitoare de TVA cu TVA 21% si factura s-a trimis din greseala in SPV,unde s-a si primit un id de incarcare, dar cu urmatorul mesaj :
Factura cu id_incarcare=xxxx emisa de cif_emitent=yyyyyy transmisa cu EXTERN=DA , la care nu s-a putut identifica cif_beneficiar, urmand ca dumneavoastra sa procedati la inmanarea facturii utilizand calea clasica de comunicare.
Ce este de facut? Se storneaza factura si se trimite si varianta stornata in SPV, iar dupa accea se emite o noua factura catre firma din Italia care bineinteles nu se trimite in SPV?
Problema este ca aceasta factura initiala care s-a trimis in SPV apare si in Declaratia 394....la Tip 3 Persoanele impozabile in UE...care iarasi nu trebuie sa apara in D394...
Declaratia 390 nu se face avand in vedere ca nu apare CIF-ul in Vies ,nu este platitor de TVA in Italia?
Va rog sa ma ajutati cum sa procedez cu aceasta factura?

[paturcai]

Factura catre firma din Italia se va intocmi cu TVA 21% intrucat firma din Italia nu v-a prezentat un cod valid de TVA.
Aceasta factura (cel putin folosind SAGA C) nu trebuia sa apara in facturi de trimis la ANAF in SPV daca s-ar fi introdus la IESIRI VALUTA si la tara s-ar fi trecut la tara IT (in loc de "RO")

Nu poate aparea in acelasi timp in 2 declaratii informative: D394 si D390
In D394 va aparea pentru ca ati colectat TVA intocmind factura cu TVA
Dar nu va aparea in D390 pentru acolo sunt declarate facturile care au TVA cu taxare inversa.
In D300 va aparea la randul 9
Nu folositi SAGA C ?, sau verificati pe SAGA C?
Daca verificati pe SAGA C, va pierdeti timpul. SAGA C stie EXACT unde trimite facturile scutindu-va de acest efort.

Ati trimis factura din greseala in SPV.
Asta e!
Lasati-o acolo. Oricum ANAF-ul nu o va lua in seama. (de altfel ati si redat aceasta concluzie prin mesajul primit)