compensare datorii buget de stat

[petrescum244]

Buna ziua!!
Am facut o cerere de compensare(ptr.ca acum spun cei de la ANAF ca nu se mai face din oficiu) pentru datorii la impozite salarii cu sume platite in plus la impozit pe microintreprindere.Cererea a fost depusa la sfarsitul lunii decembrie 2022, si am primit decizia privind compensarea la inceputul lunii ianuarie 2023.
As putea sa fac stingerea pe baza deciziei la 31.12.2022 ?? As dori ca in balanta la 31.12.2022, sa nu mai apara cu datorii la salarii si sume in rosu la 4418.
Stiu ca e putin aberant, dar as vrea sa ascult si o alta parere!!

[pomparaus]

Ramai cu datorii la dec.2022 la salarii pt.ca tu ai platit in plus impozit : foloseste contul 4482 "alte creante privind bugetul statului" pt.4418 la dec.cu suma achitata in plus ca sa nu ramana pe rosu, iar in ianuarie la data deciziei de la Anaf stingi datoriile la salarii prin 4482, astfel se soldeaza si 4482.

[petrescum244]

Buna ziua !!
Multumesc pentru ajutor. Mai am o intrebare.Plata la impozit pe micro s a facut la vremea aceea prin 5121.
Acum trebuie sa vin la dec.2022, sa fact o nota, adica : % - 5121= 0
4418 = cu suma in minus
4482 = cu suma in negru
si revin in ian.2023, facand ; 4315-4482 : 4316-4482 ; 444-448. Sper ca am inteles!

[pomparaus]

Nu ai inteles,ti-am zis eu ceva de banca ?!
Ti-am zis sa folosesti 4482 pt.4418 platit in plus la dec., adica 4482=4418 cu suma platita in plus si in ianuarie la data deciziei Anaf faci compensarile cu datoriile salariale adica :
% 4482
444
4315
4316
436

[petrescum244]

Mersi inca o data! Asa am crezut eu ca ar fi corect sa fac nota.Acum am inteles si de ce!

[nemesd931]

Buna ziua, am o creanta la Bugetul de stat in valoare de 61362 lei. Intre timp am aprobate doua compensari: TVA =6614 lei si Impozit pe profit =10654 lei. Neavand experienta cu astfel de operatiuni, va rog sa-mi recomandati inregistrarile contabile aferente.

[herganiec]

Din ce provine creanța de 61.362 lei – TVA de recuperat, impozit pe profit achitat în plus, alte taxe etc.?
Ce scrie exact în cele două Decizii de compensare: ce creanță se compensează și cu ce impozit/obligație.

[nemesd931]

Creanta provine din impozit pe profit achitat in plus, am avut venituri neimpozabile din incasari dividende BVB care inital au fost inregistrate ca impozabile.

[herganiec]

Aș lua:
fișa sintetică 4411;
fișa analitică 4411, pe ani;
decizia/deciziile de compensare ANAF pentru 6.614 și 10.654 lei; ce reprezinta
fișa pe plătitor din SPV, ca să vedem exact ce obligație s-a stins prin fiecare compensare.