GESTIUNE

[serbanv59]

nu s a tinut cantitativ valoric .
Eu acum trebuie sa stiu ce adaos pun si nu stiu.
Poate ma ajutati ca sa ies la lumina ,caci mi-am prin capul rau de tot.

cu respect

[balazse]

Pana la urma ai doar sold pe 371 si 4428, iar pe 378 nu ai nimic?

[serbanv59]

la decembrie nu am sold pe 378 si nici pe 371.05 ci doar pe 4428.
dupa ce am inreg toate fact de achizitie pe Ianuarie mi-a facut descacrcare asa:

607.05=371.05 12242,63
378.05=371.05 14141,16
4428.05=371.05 1319,19

1)in concluzie am SD 371.05 -25867,48
am inventar la 31.01.2020 4588,36 (deci atat trebuie sa am si eu sold la 371.05=4588,36) si am facut asa
am adunat -25867,48 +4588,36 = -30455,84 si fac ( NC 607.05=371.05 -30455,84)
acum am SD 371.05=4588,36

2)acum trebuie sa reglez si 378 dar si 4428
4428 il aflu asa:4588,36 x5/105 =218,49 am si facut NC
dar cum aflu 378 ?


MC

[balazse]

Pe 4428 pot fi mai multe lucruri, nu neaparat cele legate de gestiune (bunuri achitionate/livrare pe baza de aviz si nefacturate, TVA neexigibil pentru TVAi), mai verifica o data componenta.
Nu cumva ai efectuat vanzari de pe acea gestiune fara sa ai sold (altfel nu exista posibilitatea de a trece in minus)?
Eu sustin, ca anterior s-a tinut o evidenta la pret de achizitie si nu la pret de vanzare, iar tu acum ai trecut la pret de vanzare din ianuarie, si atunci este normal sa nu iti iese lucrurile.

[serbanv59]

De acord cu dvs ,poate aveti dreptate dar sa o luam pe rand si poate imi dati un sfat in ceea ce artrebui sa facde acum inainte:

in primul rand aceasta balanta din dec a fost dezastruoasa adica,aveautva si de plata si de recuperat in balanta ,plus de asta la 4428 s-a facut analitic 4428.D.09;4428.D.19 etc iar eu incercsa plec cat de cat cu un inventar la 31.01.2020 ,mi-am creat eu analitic pt 371;378 si 4428.
A ti spus mai devreme ca in contul 4428 pot fi si avize nefacturate etcinsa nu exista asa ceva.
Daca stocul meu la 31.01.2020 pt 371.05 =4588,36 si 4428 este 4588,36*5/105=218,49 ,cum il aflu pe 378? pt ca clar nu stiu ce adaos a fost inainte pt ca nu exista 378 in balanta.
Multumesc

[balazse]

Inteleg ca tu doresti sa pornesti de la inventarul de la 31.01.2020, dar trebuie sa vorbesti cu administratorul unitatii si cu vechiul contabil sa stii exact ce a fost inainte de ianuarie, altfel lucrezi degeaba si poate total gresit.
Daca pana in decembrie evidenta a fost tinuta la pret de achizitie, iar incepand cu ianuarie 2020 s-au modificat politicile contabile si s-a trecut la o evidenta la pret de vanzare, atunci la 01.01.2020 trebuie sa inregistrezi adaosul comercial si TVA neexigibil, dar pentru asta iti trebuia un inventar la 31.12.2019 (au o reconstitui acum pe baza inventarului de la 31.01.2020, precum pe baza intrariilor si iesirilor).
In rest eu mi-am epuizat solutiile. Poate un alt coleg iti poate oferii alte solutii.

[serbanv59]

Nu am cum sa vb cu fosta contabila iar administratorul nu stie mare lucru.
Eu va mutumesc foarte mult pt ajutor.
Cert este ca si daca as fi vb cu fosta contabila ,nu cred sa fi aflat mare lucru si spun acest lucru pt ca ,in balanta din decembrie aveam tva si de plata dar si de recuperat iar eu a trebuit sa fac NC in ianuarie ,sa ma bifez cu fisa de la Anaf etc.
Prin urmare sunt in pom si pomul in aer.

[balazse]

Atunci verifica actele din perioada oct-dec 2019 si vezi daca nu cumva gasesti receptii langa facturi sau un registru jurnal, ceva din care sa reiasa ce si cum s-a contabilizat.

[serbanv59]

s-a primit de la fosta contabila bibliorafturile doar cu nirurile atat.
Daca ma uit pe nir vad produsele de pe factura si fara pret de vanzare si adaos.Asta inseamna ca s-a tinut evidenta la pretul de achizitie?

[balazse]

Daca luam asa cum ai descris, atunci da.
Totusi nu exista o perioada in care sa gasesti si un registru jurnal? sau chiar si o balanta?
Adica sa vezi ce s-a inregistrat pe 4428, este posibil ca suma de acolo sa reprezinte TVA neexigibil de la TVA la incasare, asta il poti verifica cu un jurnal de cumparari/vanzari sau chiar decont de TVA.