factura externa

[tomac]

La valută. Dar trebuie să clarificați situația cu furnizorul respectiv. Dacă dvs aveți cod valid de TVA din RO și el face livrare din RO ar trebui să aibă cod de TVA de România. Dacă el face livrare din NL atunci fiind dvs plătitor de TVA în RO ar trebui să vă factureze fără TVA și să aveți dovezile pentru AIC. Dacă el nu are cod de RO și vă facturează cu TVA din Olanda și nu clarificați situația, atunci taxa din factură o veți include în preț ca taxă nerecuperabilă.

[putanug268]

Buna ziua!
Va rog sa ma ajutati cu un raspuns.
Firma din Romania neplatitoare de tva, dar are si cod special de tva pentru UE, factureaza servicii foto catre Olanda (serviciile au loc in Olanda). Pentru clientii platitiori de tva in Olanda am inteles, e ok, facturez cu taxare inversa.
Intrebarea mea era pentru un client neplatitor de tva, am verificat si am si intrebat pe Olandez- nu are cod tva.
Am facturat catre el 250 euro. Ce trebuie sa depun si Romania ca si declaratie (ca in D390 nu este cazul) si ce trebuie sa platesc la cei 250 euro?
Va multumesc anticipat!

[tomac]

Nu se depune D390 în acest caz dacă partenerul din Olanda nu vă dă cod de TVA valid. Nu plătiți nimic altceva decât impozit pe venit sau pe profitul rezultat în funcție de tipul impozitului datorat de firmă.

[bobesa804]

Buna ! Am primit o factura externa din Polonia de materiale + transport ,exprimata in RON ,suntem platitori de tva si firma din Polonia are cod valid VIES.Factura e cu tva 0, dar nu se specifica ca e taxare inversa , ma gandesc ca e o omisiune ,ambele firme avand cod valid vies.

[tomac]

Nu trebuie ca furnizorul să facă această mențiune. Nu este obligat. Da, dumneavoastră în calitate de cumpărător aplicați taxare inversă în acest caz.

[bobesa804]

Multumesc!

[precupl39]

Buna ziua! Platitor de tva la trimestru (fara cod special de tva) achizitioneaza din Bulgaria bunuri (niste huse pt scaune). Furnizorul din Bulgaria are trecut cod VAT pe factura si aceasta este cu TVA 0, suma este in euro iar plata este facuta in lei.

1.Ce trebuie sa facem noi ca societate?
2.Trebuie sa obtinem cod special de tva? Sau trecem la tva lunar? 3.Cum inregistrez factura?

Multumesc foarte frumos!

[pomparaus]

Nu iti trebuie cod special de TVA daca esti deja platitor de TVA - factura se lucreaza tip T si ai obligatia sa treci de la trimestru la lunar.

[precupl39]

Daca factura este din 18.03, trec la lunar de la 01 aprilie? Si pt perioada ian-mart raman la trimestru?
Pana acum nu depuneam decl 390 ca nu a fost cazul

[gandilac182]

Buna ziua!
Firma platitoare de TVA a achizitionat un telefon mobil de la o firma din Bulgaria cu cif BGXXXXXXXX, verificat in Vies ambele firme au YES la valid vat number.
Factura s-a operat in lei atat produsul cat si transportul si totodata totalizat in lei cu vat 0%.Dupa acest total s-a pus si valoarea totala in valuta bgn, plata facandu-se in lei.
1.In aceasta situatie se considera achizitie intracomunitara cu aplicare de taxare invrsa si pretul transportului se include in pretul produsului, fiind pe aceeasi factura?
2.Daca plata s-a facut in lei e corect contul contabil 5311, plata numerar?
Va rog sa ma ajutati , multumesc!

[pomparaus]

este AIC - o lucrezi cu taxare inversa in intrari valuta cu moneda de pe factura - transportul se include in PA.
In lei se poate plati si cu OP, deci doar tu stii cu ce document s-a facut plata cu numerar 5311 sau cu OP/card - 5121.

[gandilac182]

@pomparaus Multumesc de raspuns! Plata s-a facut cu numerar in lei, eliberandu-se chitanta de catre agentul de curier.
Ce nu imi e clar e faptul ca produsul cu transportul sunt in lei, total in lei, apoi sub total in lei e pus si total in bgn si la urma scrie 1ron=0,3842 bgn
E corect sa inregistrez factura in intrari valuta cu moneda lei , fiind achitata tot in lei?

[pomparaus]

Da

[herganiec]

Deci în programul de contabilitate se înregistrează în lei (moneda națională), nu în intrări valută, deoarece:
Factura are ca monedă principală RON (nu BGN).
Toate sumele, inclusiv TVA (0%) sunt în RON.
Plata s-a făcut în RON.

[pomparaus]

@herganiec : e AIC, factura e emisa de o firma din Bulgaria cu cod valid de TVA in VIES : daca o inregistrezi pe intrari ron, nu ai tip taxare inversa.
Unde vezi tu ca TVA-ul e in RON , TVA-ul pe factura e zero, pt.ca e factura cu taxare inversa.
Ti-as intelege opinia, daca ai avea dreptate!