Forum SAGA

Buna ziua,
Daca sunteti amabili, as aprecia ajutorul dvoastra- chiar nu am pe nimeni la care sa ma adresez cu aceasta intrebare- mentorul meu e grav bolnav. Nu am siguranta in calculul imp pe profit...

Am o societate- a fost microintreprindere intre 01.02.2013 pana in trim IV 2014.
Din 2011(infiintare) a avut pierdere la fiecare final de exercitiu.

Pe 2014, platise imp pe venit 5279( declarat rd 51 d101)

Trece la impozit profit cu 01.09.2014. La calcul imp profit, nu are de datorat intrucat din nou este pe pierdere.

In anul 2015- ma aflu in situatia de nu a stii cum sa calculez imp profit.

In trim 1 2015 s-a inregistrat profit. Trebuia sa tin cont de soldul debitor al contului 4411? Am tot citit peste tot- acum nu mai stiu si nu mai sunt sigura pe nimic.
Va multumesc.

La calcul nu trebuia sa tii cont de soldul 4411, ci de pierderea fiscala din perioada cand era cu impozit pe profit, mai exact de pierderea din 2014, mai exact ce ai declarat in D.101 pentru 2014 (mai exact rd.43).
Sincer nu stiu exact daca poti lua in calcul si pierderea din perioada 2011-31.01.2013, dar cel din 2014 precis.
Soldul la 4411 iei in calcul sa vezi daca mai ai sau nu de platit fata de impozitul pe profit calculat.

În ecranul de calcul al impozitului pe profit:
- stabiliți care din cheltuieli sunt nedeductibile, dacă este cazul
- completați rubrica de pierdere fiscală din anii anteriori cu pierderea fiscală declarată prin D101 a anului fiscal anterior.
Dacă rămâne profit impozabil atunci validați înregistrarea impozitului așa cum vi-o propune programul. Veți declara prin D100 suma înregistrată.
Veți vira suma din soldul creditor pozitiv al contului 4411.
Dacă de exemplu aveți sold creditor negativ la 4411 de -1000 lei și înregistrați un impozit de 1500 lei, atunci veți declara în D100 suma de 1500 lei, dar veți vira 500 lei. Asta cu condiția ca în evidența fiscului să figureze tot 1000 lei virați în plus.

Domnilor,
chiar nu stiu cum sa vad spun. De 2 sau 3 zile numai despre asta citesc si intreb in stanga si in dreapta. Si nimeni nu e sigur.

Va multumesc tare mult ptr raspunsuri!