Corectare sold cont 401 !

[dogarur497]

Buna,

Am o situatie putin mai ciudata in sensul ca de curand am preluat o firma dar la analiza acesteia privind situatia datoriilor fata de furnizori am constata ca aceasta nu are nici o datorie fata de acestia insa in balanta ct 401 are sold !

Am verificat in amanunt fiecare furnizor, am trimis si primit extrase de cont ptr comunicare cu acestia ptr a clarifica situatia reala.

Ulterior am aflat ca inainte o alta persoana a preluat contabilitatea dintr-un soft mai vechi in SAGA si se pare ca la introducerea datelor pentru balanta initiala de pornire a gresit (intentionat sau nu) introducerea unor solduri printre care si cel al lui 401.
Problema este ca acum in fisele analitice ale furnizorilor este ZERO si intarite de extrasele de cont, in Situatia Furnizorilor din SAGA este ZERO insa in balanta am sold (solduri) la furnizori !!

Ma gandesc, ca pe baza extraselor de cont si a unei explicatii scrise din partea administratorului societatii privind greseala de preluare sa reglementez acest sold cu ajutorul "contului 1174 - rez. provenit din corectarea erorilor contabile" insa nu prea stiu daca e bine sau nu tinand cont de specificatiile contului din planul de conturi.

In final, are cineva vreo sugestie, vreo solutie ptr un astfel de caz ? Repet, am descoperit ca este o eroare "tehnica" adica nu s-a lucrat corect cu programul DAR din nefericire eu am ramas cu sold in balanta la 401 si NUMAI IN BALANTA ! nu si in situatia furnizorilor.

[paturcai]

Nu folositi contul 1174 decat in situatii exceptionale iar aici nu avem o astfel de situatie.
Chiar daca vor exista voci (chiar cu aducerea de dovezi privind legile care guverneaza contabilitatea in Romania) simtul profesional va fi ca este o omisiune de inregistrare a unei plati (unor plati) iar in baza extraselor de cont veti aduce acel cont creditor la zero asa cum sta situatia de fapt. (Veti folosi contul 4551; 401 = 4551). Banii nu puteau sa fie dati decat de firma care are in spate un asociat sau asociati. Posibilitatea ca sa nu se fi inregistrat "o compensare in trei" este extrem de redusa (dupa cum nu dati amanunte inseamna ca la "clienti" stati bine)

Ordin 1802/2014:

CAPITOLUL 16
Funcțiunea conturilor
596. ‐ 
(1) În acest capitol sunt prezentate conținutul şi funcțiunea conturilor contabile cuprinse în
Planul de conturi general prevăzut la capitolul 14 "Planul de conturi general" din prezentele reglementări.
Întrucât în Planul de conturi general sunt cuprinse  şi conturi specifice consolidării, funcțiunea conturilor
prezentate în continuare se referă inclusiv la acestea.
(2) Funcțiunea conturilor prezentată în acest capitol nu este limitativă, fiind exemplificat modul
de înregistrare contabilă a principalelor operațiuni economico‐financiare.
597.  ‐ 
(1) La reflectarea în contabilitate a operațiunilor economice derulate se are în vedere
conținutul economic al acestora, cu respectarea principiilor, bazelor, regulilor  şi politicilor contabile
permise de reglementarea contabilă aplicabilă.
(2) Prevederile cuprinse în acest capitol nu constituie bază legală pentru efectuarea operațiunilor
economico‐financiare, ci numai referințe cu privire la înregistrarea în contabilitate a acestora.

Bun venit pe forum.

[dogarur497]

Da la "clienti" stau bine. Tocmai de aceasta sunt confuz...deoarece aceasta situatie apare numai la "furnizori".

Oricum multumesc ptr raspuns.

[balanm268]

Am preluat o baza de date noua, avand cca.40000 furnizori, cei mai multi fiind persoane fizice, dar care la sfarsitul lunii decembrie nu aveau sold, fiind achitati cu numerar. Deoarece multi au fost definiti gresit, cu ct.462 si pentru a micsora baza de date, am decis ca la inceputul anului sa redefinesc furnizorii, incepand cu 401,0001. Problema este ca in balanta de preluare apar furnizorii vechi, nu cei noi definiti in fisiere-furnizori. Am inteles ca aceste conturi de furnizori noi se pot modifica in intretinere BD, dar lucrand cu atatea persoane fizice, care necesita a fi create, pe masura ce se introduc documente noi, nu se poate merge de fiecare data in intretinere BD pentru a fi modificate.
Ce solutie propuneti, pentru a sterge furnizorii predefiniti in balanta de preluare (mentionez ca nu am preluat fisierul de furnizori vechi, dorind sa elimin toate erorile facute in trecut-cnp gresite, etc... este gresit ca persoanele fizice sa fie definite cu contul 462, pentru a fi diferentiate de persoanele juridice?)

[balanm268]

La preluarea soldurilor de furnizori si clienti, am inteles ca trebuie introduse facturile cu sold, in intrari-iesiri, folosind conturi de cheltuieli si venituri...cu data anterioara inceperii folosirii programului...mai exact, daca data inceperii folosirii programului este 01,01,2025 si facturile sunt din anii precedenti, folosesc data emiterii facturilor...problema este ca folosind conturi de cheltuieli si venituri, acestea vor genera rulaje in balanta de preluare, solduri initiale la inceput de an...in plus, in situatie furmizori neachitati si clienti neincasati, voi avea sume diferite la sold uri..(sunt 2 solduri diferite, la fiecare cont in parte, daca facturile sunt din luni diferite de dec.2024)... .nu inteleg ce se intampla...cu ce data trebuie sa inregistrez facturile (daca toate trebuie cu data de dec.2024, pentru ca soldurile in situatie facturi neplatite sau neincasate sa fie asemeni ?)

[herganiec]

Introduci facturile neachitate a furnizorilor cu data facturilor... doar cele inainte de 31.12.2024. al articole poti scrie preluare sold... contul 999. (oricum nu se genereaza nici o nota contabilă deoarece începi cu 01.01.2025) deci tot ce introduci ca sold din balanță le vei pune cu 31.12.2024.
important e ca balanța pe ianuarie, soldul de pornire din 31.12.2024 să fie același 01.01.2025.
la primul mesaj... furnizorii sunt în contul 401.. normal. pentru furnizorii noi... se crează pe parcurs nu trebuie creați toți decât cei cu sold. la 31.12.2024, și aș trece din 462 in 401... cum e normal.

[balazse246]

In loc de contul 999 eu as sugera cun cont de 6xx, altfel este posibil sa ai anumite suprize la facturile cu "TVAi", adica sa nu fie preluate la "neexigibil" in "jurnal de cumparari".