Forum SAGA

Buna ziua. Am un SRL nou neplatitor de tva in RO, dar inregistrat in ROI. Daca ma inregistrez in Romania ca platitor de TVA, mai sunt obligata sa depun D301 si sa platesc tva-ul pt achizitiile intracomunitare? (indiferent cum sunt facturile de achizitii cu sau fara tva)

Daca firma se inregistreaza in scopuri de TVA pe teritoriul Romaniei, atunci nu se mai depune D301. TVA din factura de achizitie intracomunitara se va prelua prin D300 atat la TVA deductibil cat si la TVA colectata.
Dar, inainte de a face pasul trebuie sa-ti faci un calcul economic, va vezi daca este benefica inregistrata ca platitoare de TVA pentru firma.

k multumesc

Buna ziua,

Am si eu 2 spete (sa nu le spun probleme) cu o societate neplatitoare de tva , dar inscrisa in ROI pentru efectuarea de prestari servicii intracomunitare.
1) Patronul a efectuat achizitii intracomunitare de anvelope pt masina firmei, factura e pe codul special de tva, dar factura externa e cu tva. Cum inregistrez aceasta factura si trebuie sa declar si sa platesc?

2) Achizitie intracomunitara de trusa de scule, factura e emisa pe CUI-ul initial fara TVA al societatii, dar factura e fara TVA (partenerul extern e inscris in VIES). Cum inregistrez aceasta factura si trebuie sa declar si sa platesc?

Multumesc anticipat pt raspunsuri!

1. Se contabilizează ca taxare inversă, include taxa partenerului în prețul de achiziție și plătește TVA în țară - 20%.ș Poate solicita rambursarea TVA din statul celui care i-a emis factura
2. Nu e AIC pentru că nu a furnizat cod de TVA.Dacă ar fi emisă pe codul de TVA ar fi trebuit declarat în D390 și depus D301 precum și plătit TVA în România.

Multumesc frumos

Buna ziua,

revin cu intrebarea, la pct.2) cum inregistrez factura?

Multumesc,

Ca factură.