buna ziua,
am primit cateva facturi emise (de la un punct de lucru) aferente lunii decembrie 2016.
facturile sunt emise cu tva 20%. cum pot sa le inregistrez in ianuarie 2017 si cu ce cota de tva ?
ar fi corect -la iesiri data inregistrarii 01.01.2017 si data facturii decembrie 2016, dar nu vad aceasta posibilitate?!
in decontul lunii ianuarie ar trebui sa apara la regularizari, cred.
multumesc.
Facturi emise neinregistrate
Re: Facturi emise neinregistrate
Facturile emise trebuie sa le inregistrezi in decembrie.
In D300, aferent perioadei fiscale urmatoare, vei cuprinde sumele respective la regularizari TVA colectata.
Vei depune o noua D394.
In D300, aferent perioadei fiscale urmatoare, vei cuprinde sumele respective la regularizari TVA colectata.
Vei depune o noua D394.
Eugen Pintea
Re: Facturi emise neinregistrate
multumesc, multumesc, multumesc.
Re: Facturi emise neinregistrate
Soluția pentru aceste cazuri, fie că e vorba de facturi emise fie că e vorba de facturi primite, ulterior depunerii decontului pe decembrie, sau chiar pentru facturi primite în ianuarie pentru servicii prestate de furnizori în decembrie de exemplu, pentru ca veniturile/cheltuielile să fie recunoscute corect în perioada pentru care se referă, iar TVA să apară, dacă este cazul, la regularizări:
- se operează un aviz pe clientul/furnizorul respectiv cu data facturii sau cu data de 1 decembrie dacă factura e mai veche de decembrie și se validează
- se operează o factură pentru același client/furnizor cu data de 1 ianuarie dacă e vorba de facturi omise sau primite cu întârziere - la care se completează data documentului ca fiind data efectivă a facturii sau la data lor din ianuarie dacă e vorba de facturi emise în ianuarie pentru servicii din decembrie sau livrări din decembrie - la care nu se mai completează data document. Se asociază cu avizul respectiv.
Prima operațiune generează note de genul
3xx/6xx=408
4428=408
iar cea de-a doua
408=401
4426/4428.TP=4428
La bilanț probabil veți căuta după suma din 4428. Pentru a nu căuta este indicat să aveți un analitic la 4428 - de exemplu 4428.A pe care să-l setați la conturi automate la TVA neexigibil. Înainte de a valida avizul. Caz în care în loc de notă cu 4428 sintetic, programul va utiliza 4428 analitic.
Ori a doua soluție - să operați avizul fără TVA și nu mai aveți probleme la bilanț să căutați după sumele respective
- se operează un aviz pe clientul/furnizorul respectiv cu data facturii sau cu data de 1 decembrie dacă factura e mai veche de decembrie și se validează
- se operează o factură pentru același client/furnizor cu data de 1 ianuarie dacă e vorba de facturi omise sau primite cu întârziere - la care se completează data documentului ca fiind data efectivă a facturii sau la data lor din ianuarie dacă e vorba de facturi emise în ianuarie pentru servicii din decembrie sau livrări din decembrie - la care nu se mai completează data document. Se asociază cu avizul respectiv.
Prima operațiune generează note de genul
3xx/6xx=408
4428=408
iar cea de-a doua
408=401
4426/4428.TP=4428
La bilanț probabil veți căuta după suma din 4428. Pentru a nu căuta este indicat să aveți un analitic la 4428 - de exemplu 4428.A pe care să-l setați la conturi automate la TVA neexigibil. Înainte de a valida avizul. Caz în care în loc de notă cu 4428 sintetic, programul va utiliza 4428 analitic.
Ori a doua soluție - să operați avizul fără TVA și nu mai aveți probleme la bilanț să căutați după sumele respective
Cu cât știu mai multe cu atât îmi dau seama că știu prea puțin.