Marfa in custodie

[racoltam]

Buna seara

Am urmatoarea situatie si va solicit ajutor.
O firma a primit cu aviz , in custodie un suport pentru hartie de la firma de la care achizitioneaza hartia .
Unde trebuie sa introduc avizul la intrari sau prin articole contabile . Va rog si nota contabila .

Multumesc.

[balazse]

8033=899

[racoltam]

Multumesc frumos.

[butnaruc323]

va rog frumos,
un magazin care comercializeaza produse cosmetice vrea sa faca un stand cu produse in saloanele de infumusetare cum se procedeaza ?
multumesc frumos

[tomac]

Face contract cu ei și le trimite mostre în custodie. Dacă și vinde din ele, face contract cu ei cu facturare pe măsura vânzării.

[gandilac182]

Buna ziua!
O firma platitoare de TVA a achizituionat materiale consumabile (ct. 3028)in vederea executarii de lucrari in constructii(finisaje,reparatii,etc)fiind achitate integral si s-a emis factura de catre furnizor, achizitie in iulie, dar au fost lasate in custodie la furnizor conform contractului incheiat intre parti pana in luna august .
Factura s-a transmis in spv de catre furnizor, dar nu a fost data clientului in exemplarul original ,se va da cand bunurile vor fi expediate la client.
In aceasta situatie cum se inregistreaza , prin intrari cu contul 3028 fiecare produs? Se inregistreaza si prin cla. 8? Rog ajutor in acesta situatie, Multumesc!

[tomac]

Pe 351. Și când vin produsele se pot încărca prin operații speciale pe 3028 dacă este evidență cantitativ-valorică. Factura primită prin SPV, mai exact acel XML ESTE EXEMPLARUL ORIGINAL. Ceea ce îi va da listat va fi o simplă foaie de hârtie.

[gandilac182]

Mulțumesc!

[gandilac182]

Buna ziua!
Revin cu privire la situatia de mai sus.
1.Avand in vedere ca produsele sunt facturate in iulie cu 19% si se incarca in 3028 in cursul lunii august e corect sa le pun in iulie numai
in articole ca sa ramana cu cota de 19%? Daca le pun in august in articole imi apare cu cota de 21%.
351 si 4426 in iulie si 3028 =351 in august
2.La una din liniile de pe factura am un palet care urmeaza in august sau septembrie sa fie returnat la furnizor si fie i se va restitui banii, fie se va cumpara alt produs.
In aceasta situatie tot prin 351 in iule si 3028 in august se trece sa nu mai crrez o alta gestiune cu ambalaje?E corext asa?
3.Cand se dau materialele in consum dupa ce s-a facut 3028=351 cum e corect tot prin operatii speciale sa se descarce ct 3028 sau trebuie si aici intocmit bon de consum?
E prima data cand ma lovesc de astfel de situatii, rog ajutor! Multumesc!

[tomac]

1. Este irelevant că au cota de 21% în articole. Deducerea TVA se va face oricum la cota și în valoarea TVA înscrisă în factura emisă de furnizor în iulie 2025.
2. Ambalajele ce circulă în sistem de predare restituire se contabilizează prin 4091.
3. Normal prin operații speciale se încarcă stocul cu produsele restituite, setându-se la cont corespondent contul 351, după care se dau în consum cu bon de consum.

[gandilac182]

Buna ziua!Multumesc de raspunsuri!
Ceea ce nu imi e clar : Cu privire la ambalaje in cazul meu 1 palet de restituit la furnizor e corecta momografia 4091 = 401 daca pe aceeasi factura am 351 = 401 pentru materiale date in custodie in iule , iar in luna cand se va restitui paletul sa fac 4091 = 401 cu minus sau 401 = 4091?
Am mai lucrat o data cu contul 4091 cand am achitat un avans la un furnizor si nu stiu cum e corect sa fie create analitice la acest cont?
Multumesc !