TVA- art 307, alin 2, Cod Fiscal

[lutaii]

SC neplatitoare de TVA pe teritoriul RO, se inregistreaza ca si platitor de TVA pentru servicii prestate pentru un client din Belgia. Depune declaratia 091, punand bifa pe,, Inregistrare pentru servicii care au locul in alt stat membru, pentru care beneficiarul serviciului este persoana obligata la plata taxei conform echivalentului din legislatia altui stat membru al art. 307, alin(2) din Codul Fiscal,,
1) In aceasta situatie se depune declaratia 010, decont 300 si 390 ?

2) In cazul in care emit o factura catre clientul din Belgia schimb codul TVA? La ,, Iesire valuta,, la ,, Tip" ce selectez?

multumesc

[balazse]

Inainte de toate, mergi la "situatii-listari" -> "jurnal de cumparari/vanzari" -> "decont 301" si completezi rubrica "cod pentru AIC" cu noul cod primit (fara RO in fata).
1. Depui D.390.
2. Vei inregistra ca si orice factura, doar ca il vei inregistra in meniul "iesiri-valuta", precum trebuie as te asiguri ca pe factura sa apara si codul de TVA cu "RO" primit pentru aceasta operatiune.