Forum SAGA

Am gasit urmatoarele informatii pe net:
Monografie contabila:
O entitate X a achizitionat in urma cu 4 ani marfa de la furnizorul X in suma de 1.000 lei plus TVA 19%. Nu a mai achitat datoria fata de furnizori. Dupa 4 ani doreste sa o scoata din evidenta.
401 Furnizori = 7588 Alte venituri din exploatare 1,190
Consecintele fiscale sunt :
cresterea venitului impozabil (creste impozitul micro cu 1% sau 3% din aceasta suma, sau impozitul pe profit, dupa caz)
in contul 7588 se inregistreaza atat baza cat si TVA-ul aferent. Nu se colecteaza TVA operatiunea nefiind o operatiune in sfera TVA.
Documentele utilizate pentru a justifica aceasta operatiune nu sunt detaliate intr-o prevedere legala, de aceea in opinia noastra acestea pot fi dupa caz:
lista de inventariere cu propunerea de scoatere din evidenta, aprobata de conducerii entitatii;
proces verbal de scoatere din evidenta;
decizia asociatului unic sau hotararea AGA daca sumele sunt semnificative.

Problema mea este legata de inregistrarea in SAGA acestei spete

Mentionez ca Furnizorul X a fost lichidat

Am incercat sa sting facturile prin 542

1. Facturile foarte vechi inregistrate cu tva colectat (3xx=401 si 4426=401)
401=542 1190 lei
542=7588 1190 lei pare OK sumele nu apar in decontul de TVA

2. Facturile cu TVA la incasare (3xx=401 si 4428=401) Notele sunt
401=542 1190 lei
4426=4428 190 lei
542=7588 1190 lei
Intrebarea este cum operez in SAGA scoaterea facturilor neplatite cu tva la incasare fara sa-mi inregistreze TVA (4426=4428)

Daca incerc sa modifi in articole contabile ma atentioneaza ca nu pot modific notele legate de tva - tva la incasare, dar ma lasa sa modific
4426=4428 190 lei in
6588 = 4428 190 lei?
Totusi in decontul de TVA suma apare la TVA colectat

Rugamintea este daca stie cineva sau a avut o steta de acest fel, cum sa sting facturile de la pct 2
Multumesc mult

Ce cauta 542 intr-o astfel de operatiune de inchidere furnizori ?
Asa cum ai beneficiat de cheltuieli cand ai inregistrat factura de la furnizori, acum aceasta valoare devine venit 7588.

pomparaus scrie: ↑Dum Mai 16, 2021 2:37 pm Ce cauta 542 intr-o astfel de operatiune de inchidere furnizori ?
Asa cum ai beneficiat de cheltuieli cand ai inregistrat factura de la furnizori, acum aceasta valoare devine venit 7588.

Te pozitionezi pe factura din intrari pe care vrei sa o inchizi, selectezi "plata" si in locul ct.5121/5311/542 scrii 7588.

multumesc, nu reuseam pt ca nu setasem la conturi si 7588 la cap banci-cas -deconturi

dar ce fac cu tva colectat ?
la plata apar

401=7588 1190

4426=4428 190 cum fac sa inchid ct 4428 aferent si sa nu-mi apara sumele in decontul de tva?

Pe 4428 il ai deja inchis, pt.ca atunci cand ai lucrat factura de la furnizor ai avut NC 4428=401 si acum ai 4426=4428.
Ca sa nu deduci TVA-ul, in interiorul facturii inainte de cont, ai o casuta cu N50 si I - pui integral si nu il deduci, astfel nu apare in decont (in jurnaul de cumparari apare, dar asa trebuie).

multumesc pentru raspuns pomparaus, dar problema este ca facturile neachitate sunt din 2017_2019 si nu mai am acum acces la casuta de nedeductibil, iar cand fac Plata face automat notele 401=7588 si 4426=4428 si automat apar si in D300

ar fi sosolutie sa modific in D300 de mana si sa pun la regularizari cu minus sumele facturilor respective??
rog mult o parere

Soluția simplă este înregistrarea prin articole contabile
635 = 4426 a sumelor care își pierd dreptul de deducere urmate de reducerea TVA deductibile în decontul de taxă cu acea sumă pe rândul numit TVA dedus efectiv.

multumesc tomac

am incercat , in D300 suma de tva apare si la SUB TOTAL TAXA DEDUSA
este OK daca modific eu de mana si pun suma corecta diminuata cu tva care nu trebuie dedus?

O modificați diminuând suma de la TVA deductibil cu suma TVA care își pierde dreptul de deducere.

multumesc mult