Cheltuieli ale soferilor la firma de transport extern

[chirilar140]

Buna ziua. Am citit cateva postari pe forum referitor la acest subiect, insa nu m-am lamurit. Suntem firma de transport extern si soferii aduc o gramada de bonuri de parcare si alte bonuri cu diferite alte cheltuieli, unele sunt platite cu cardul masinii (al firmei) in Euro, altele cash. Isi fac un fel de "decont de cheltuieli" care numai decont nu e, nu are nume, doar isi trec cheltuielile , suma si forma platii (cash sau card).
1. Sub ce forma si unde in Saga introduc aceste cheltuieli: Intrari in valuta, Deconturi valuta sau casa in valuta?
2. Am gasit plata cu cardurile in Euro fara documente justificative. Acele cheltuieli nejustificate le inregistrez pe 628 sau 625 nedeductibil?
Am intrebat mai multi contabili si fiecare imi spune in alt fel. Va rog sa imi explicati cum se inregistreaza corect si unde.
Multumesc anticipat de ajutor!

[tomac]

1. Deconturi în valută. Faceți ordine cu ei. Fac asta pentru că li s-a permis.
2. Acele sume pot fi imputate salariatului care nu le poate justifica. Altfel pot fi considerate venituri salariale ale acestuia.

[chirilar140]

Si daca acele cheltuieli fara documente justificative sunt facute de catre administrator, care nu are calitatea de salariat? ????

[tomac]

Atunci, dacă pot fi legate direct de persoana lui, fiind efectuate în favoarea lui direct, ele pot fi considerate venituri din alte surse pentru acesta și impozitate cu 10% (vedeți art.114 CF). Acest impozit este cu reținere la sursă.

[chirilar140]

Mutumesc tare mult!

[chirilar140]

Daca nu e prea mare deranjul, imi puteti explica cum se face acest lucru? Adica cum evidentiez acele cheltuieli in contabilitate pentru a avea control asupra lor? Se depune D100 pana cel tarziu 25 a lunii viitoare pentru aceste cheltuieli si odata pe an D205?

[tomac]

Prin analitic distinct. La 6588 de exemplu. Da, se declară prin 100 și la final de an prin 205.

[chirilar140]

Va multumec tare tare mult!