Forum SAGA

Buna seara, s-a achizitionat un autoturism din Germania, factura este cu tva, au spus ca se plateste toata val.facturii, dupa ce se inscrie masina in circulatie se trimite dovada in Germania si apoi se restituie tva.
Am incercat sa inregistrez factura normal cu tva si primesc mesaj - fact.din UE cu tva trebuie sa fie cu taxare inversa.
Va rog sa-mi spuneti cum ar trebui inregistrata aceasta factura.
Multumesc.

cristeae_
1. achizitia auto - factura cu TVA
2133 = 404 cu valoarea auto
4426_cu bifa in coloana Nedeductibil = 404 cu valoarea TVA

2. plata facturii cu TVA
404 = 5121 cu valoarea auto+valoarea TVA

3. storno poz.1 urmare transmiterii dovezii inmatricularii auto in RO
2133 = 404 cu valoarea auto cu semnul minus
4426 = 404 cu valoarea TVA cu semnul minus

4. refacturare ca achizie intracomunitara
2133 = 404 cu valoare auto
4426 = 4427 cu valoarea TVA - Taxare inversa

5. recuperare TVA dupa inmatriculare mijl.transport auto
404 =5121 cu valoarea TVA cu semnul minus

Pentru GheorgheI642
Scuze, dar ce cauta TVA de Germania pe 4426 (chiar si nedeductibil)? Mai degraba pe un 461.analitic (in acest caz stornarea se va inregistra la acelasi curs valutar la "curs receptie"), caz in care se va trece pe o pozitie separata la "intrari-valuta".

Multumesc mult,
am inregistrat la intrari valuta, la tip - factura,
pozitia 1 auto ct.2133 apoi inca o pozitie am trecut tva cont 461.analitic
Cand inregistrez ca achizitie intracomunitara ? dupa ce s-a inmatriculat sau dupa ce incasez tva ?
Inca odata mii de multumiri.

Eu zic ca la stornare si factura noua, in loc de 2133 sa folosesti 473.analitic (una pentru valuta), deoarece discutam doar despre o reglare (pana la urma la toate treci acelasi curs la "curs receptie").
Achizitia intracomunitara se va declara pe baza facturii primite fara TVA, nu are nici o legatura cu inmatricularea sau restituirea sumei.

Multumesc, nu m-as fi descurcat fara ajutorul dvs.
Sanatate si numai bine.

Buna ziua, acum fac decontul de tva iunie pentru achizitia auto si imi ia
rd.14 (livrari scutite cu drept de ded.) toata suma 260
rd.30 (achiz.scutite) toata suma 260
rd.30.1 (achiz.scutite de taxa) tva 40
am generat si decontul lunii iulie
rd.5.1 baza si tva 220 si 40
rd.20.1 baza si tva 220 si 40
rd.30 toata suma cu minus (260)
rd.30.1 tva cu minus (40)
rd.31 baza si tva 220 si 40
rd.32 tva 40
Va rog daca aveti timp sa-mi spuneti daca este corect, la iulie fac si D 390
Multumesc mult.

Va rog mult, o parere ?

pt cristeae

Primele 2 facturi primite(cu tva inclus), pe care trebuie sa le ai, le inregistrezi pe intrari valuta, tip-factura. Prima cu plus, a2-a cu minus (stornarea primei)
Plata facturii 1: 404=5124; Apoi pt achizitia intracomunitara trebuie sa ai factura 3 (fara tva), pe care o inregistrezi in intrari , tip-T. Incasarea tva rambursat : 404=5124 cu minus valoarea incasata.
Daca faci aceste inregistrari corecte, o sa ai si declaratiile 300, respectiv 390 corecte implicit.