Forum SAGA

Buna ziua stimati colegi.
Incepand cu feb 2023, o agentie de turism la care tin evidenta, a devenit platitoare de TVA. Va rog mult ajutati-ma cu sfaturi cu ce trebuie sa fac pt a inregistra corect facturile de achizitii de la furnizori a serviciilor de transport si cazare ( ce tip bifez... normal sau U) si de asemenea ce tip bifez la facturile emise S sau U ca nu imi dau seama care ar fi diferenta intre ele... Agentia este tour operatoare, face programe turistice proprii dar cu transport si servicii cazare/masa achizitionate de la furnizori interni si externi. Din cate stiu, serviciile achizitionate (cazare, transport) ar trebui inreg cu tot cu TVA in 462... ex: 462x = 401..) ca si pana acum...
O alta intrebare ar fi daca trebuie sau nu, sa fac o autofactura pentru a inregistra in jurnalul de vanzari, TVA-ul aferent marjei la inchiderea pachetului turistic.
Multumesc anticipat

Daca aplici regimul special de TVA, atunci la inregistrarea intrarilor si iesirilor, vei alege tipul U.
Prin factura emisa se inregistreaza marja bruta la care se calculeaza TVA.

Multumesc pt raspuns. Dar mai am o neclaritate...pentru inregistrarea TVA-ului af marjei brute trebuie sa emit o autofactura ? sau cum fac inregistrarea inchiderii decontului astfel incat TVA-ul colectat sa se duca in jurnalul de vanzari ? Daca fac doar art contabil 462= % 704 si respectiv 4427 imi atrage atentia ca jurnalele vor fi denaturate. Multumesc anticipat.

Trebuie sa-ti conduci o evidenta extracontabila (intr-un fisier excel), prin intermediul careia sa calculezi marja bruta.
La introducerea facturii in SAGA, serviciul turistic facturat, il inregistrezi pe doua linii.
Pe o linie inregistrezi valoarea serviciului turistic, cu cota de TVA 0, pentru care nu se colecteaza TVA. Iar pe cea de-a doua linie, inregistrezi marja bruta, pe baza careia se colecteaza TVA.

Fara suparare, despre ce factura introdusa in Saga cu serviciu turistic vorbiti.. inregistrat pe doua linii?
Eu am deja facturile emise catre clienti carora s-a vandut serviciul, fara TVA si cu tipul U. Evident ca sunt multe pentru fiecare pachet turistic.
Nu stabilirea marjei este problema mea. Marja reiese din soldul lui 462 pe analitic pachetul turistic respectiv. Intrebarea mea era daca trebuie sa mai emit o autofactura cu valoarea marjei si TVA-ul aferent ... ca sa se duca in jurnalul de vanzari. Asa cum imi sugerati dvs ar insemna sa mai facturez o data serviciul turistic, ceea ce e exclus

Fi explicit(a). Din descrierea ta, asa cum ai formulat-o initial, eu nu am inteles ca facturile ar fi fost emise direct din SAGA si ca lucrezi pe baza respectiva de date. Ci ca tu urmeaza sa inregistrezi in SAGA, facturile primite de la clientul tau. Desigur, daca facturile au fost emise prin SAGA, iar tu lucrezi pe baza de date a agentiei, nu iti ramane alta varianta, decat sa colectezi TVA prin intermediul unei autofacturi. Varianta descrisa de catre mine se aplica atunci cand, facturile intocmite de catre agentie, se introduc in aplicatia SAGA de catre contabil, in vederea prelucrarilor contabile.

Facturile sunt emise in Fgo si importate in Saga... Si daca le-as fi introdus eu?? ar fi fost acelasi lucru. In momentul emiterii/ inregistrarii facturilor catre clienti nu se cunoaste marja ... Excursiile/sejururile abia sunt lansate la un pret estimat de administrator/patron... Deci mie mi se pare ca e acelasi lucru.... fie ca sunt emise/importate sau introduse de contabil...
Oricum raspunsul imi confirma ca trebuie sa fac autofactura dupa ce stabilesc marja pentru serviciile turistice interne si UE...
Multumesc pentru amabilitatea de a oferi un raspuns.

Buna ziua,
Va rog sa ma ajutati cu o lamurire, atat pentru facturile de vanzare pachete UE cat si pentru cele din afara UE care sunt scutite de TVA se selecteaza tipul U? Multumesc.