imp profit

[cristeae817]

Buna ziua,
la 31.03.24 am avut imp.profit 691=4411 2078 care a si fost platit
la 31.12.24 am avut imp.profit 757 691=4411 (1321) In d.101 am imp.profit de recuperat
la 31.03.25 am profit brut 13742
cum procedez
1) 13742 x 16% = 2199 imp. - 1321 (platit in 2024) = 878 imp.de plata sau
2) 13742-1321 = 12421 x 16% = 1987 imp.de plata
Eu cred ca este corect prima varianta.
Va rog mult, ce parere aveti ?
Multumesc.

[tomac]

Nu. A doua este corectă. Pentru că regularizarea prin 101 se face în iunie, așadar ulterior scadenței din aprilie pentru impozit.

[cristeae817]

Eu am depus d.101, inteleg ca nu ar trebui sa tin cont de d.101, atunci ar trebui
la 31.03.25 profit brut 13742 - 1321(pierdere 2024) = 12421 x 16% = 1987 imp.de plata si in iunie cum regularizez ?
Scuze dar nu-mi dau seama cum trebuie sa fac, va rog

[tomac]

Suma plătită în plus ce va apărea în D101 se va compensa cu obligații de plată la impozit pe profit ce vor avea scadența ulterior datei de 25/06.