Forum SAGA

Buna ziua,
la 31.03.24 am avut imp.profit 691=4411 2078 care a si fost platit
la 31.12.24 am avut imp.profit 757 691=4411 (1321) In d.101 am imp.profit de recuperat
la 31.03.25 am profit brut 13742
cum procedez
1) 13742 x 16% = 2199 imp. - 1321 (platit in 2024) = 878 imp.de plata sau
2) 13742-1321 = 12421 x 16% = 1987 imp.de plata
Eu cred ca este corect prima varianta.
Va rog mult, ce parere aveti ?
Multumesc.

Nu. A doua este corectă. Pentru că regularizarea prin 101 se face în iunie, așadar ulterior scadenței din aprilie pentru impozit.

Eu am depus d.101, inteleg ca nu ar trebui sa tin cont de d.101, atunci ar trebui
la 31.03.25 profit brut 13742 - 1321(pierdere 2024) = 12421 x 16% = 1987 imp.de plata si in iunie cum regularizez ?
Scuze dar nu-mi dau seama cum trebuie sa fac, va rog

Suma plătită în plus ce va apărea în D101 se va compensa cu obligații de plată la impozit pe profit ce vor avea scadența ulterior datei de 25/06.