Forum SAGA

Buna !
Va rog sa ma ajutati cu o solutie..
Am un salariat, angajat din 8.03.2024. Abia anul acesta in luna aprilie mi-a spus ca are pensie de invaliditate, timp de lucru partial. I-am facut modificarile.. toate bune si frumoase pana zilele trecute, cand a primit de la Casa de Pensii o notificare ca trebuie sa restituie o anumita suma de bani. Mi s-a zis ca daca depun rectificative, i se va sterge suma pe care o are de restituit.
Eu acum daca fac rectificative la D112, schimb nr de ore (4) - salariul ramane acelasi. In primele luni nu mi s-au modificat sumele , dar deja din luna iulie devine interesant..
Mi se modifica restul de plata, si sumele CAS, CASS etc..
Cum reglez ca sa fie balanta la sfarsitul anului = cu cea depusa la bilant ?

Va rog daca aveti sfaturi - multumesc anticipat.

D112 rectificativă TREBUIE să reflecte situația REALĂ, chiar dacă se schimbă sumele.
Rectificativele NU modifică automat contabilitatea. Diferențele se reglează prin note contabile, nu prin „potriviri artificiale”.
Dacă CAS a fost declarat și plătit în plus în trecut
431 = 421 (dacă regularizați prin salarii)
Dacă restul de plată se modifică retroactiv
NU modificați salariile deja plătite efectiv
Diferența se tratează ca:
drepturi salariale acordate/recuperate ulterior sau regularizare contribuții
421 = 7588 (diferență favorabilă firmei)
6588 = 421 (diferență nefavorabilă firmei)

Depuneți TOATE rectificativele D112
Scoateți:
fișa salariatului înainte / după fișa conturilor 421, 431, 437, 444
Regularizați o singură dată, într-o lună curentă (ex: luna depunerii rectificativelor)

Multumesc frumos !