D392B neplătitor TVA

[oitaa632]

Cand introduc datele folosesc combinatia de taste CTRL T pentru 24% si CTRL Kpentru 9%(asa apare in manual de utilizare).Se presupune ca programul are o cheie prin care sa faca diferenta la intocmirea declaratiei 392.Daca nu este de folos pentru ce mai introducem asa?

[fagarasa176]

Daca nu este de folos pentru ce mai introducem asa?

Este de folos pentru ca nu mai stai sa aduni de mana baza + tva, asa iti caluleaza singur totalul

[oitaa632]

Pai si acuma daca trebuie sa stau sa adun tva-ul de mana de la 10 firme ,cu cate 500 facturi fiecare in ultimele 6 luni ....unde mai este ajutorul programului?

[herganiec]

care e problema de fapt ?

[fagarasa176]

Problema este ca nefiind platitor de tva introduce achizitiile cu tva inclus in pretul de achizitie.
Doar ca are si achizitii cu 9% printre cele cu 24%
In 392 la parta de achizitii daca aplici tva 24% la valoare nu bate cu valoarea respectiva

[balazse]

Ar fi optim ca pentru cei care au bifa la "neplatitor" sa poate utiliza coloana TVA, dar sa nu fie luat in calcul, sau sa se introduca o noua coloana unde sa se poate introduce TVA-ul.

[steriel]

Daca o societate este neplatitoare de tva la sfarsitul anului 2015 depune 392B chiar daca in cursul anului a fost si platitoare de tva.
In acest caz completez declaratia 392B tinand cont doar de perioada in care a fost neplatitoare de tva? Tot la aceasta societate am un client care la inceput a fost neplatitor si apoi platitor tva, cum procedez? Sper ca intelegeti ce vreau sa intreb. Multumesc!

[ciobanum]

1. Buna ziua, in legatura cu declaratia 392B, am inteles ca nu se depune in cazul unei PFI sau a unui CMI care presteaza servicii medicale in cadrul unei policlinici. Exista totusi parerea, pe alte siteuri, ca daca exista achizitii, trebuie depusa 392B, iar la rd. cifra de afaceri si rd. livrari trebuie trecuta suma 0. In cazul PFI medic care are si facturi emise si facturi de achizitii, trebuie depusa 392B?
2. In cazul unui cabinet de psihologie, chitantele emise fara factura catre clienti persoane fizice au fost inregistrate prin ``Iesiri`` pentru a fi luate in considerare la calculul impozitului pe venit la sfarsitul anului, aceste chitante trebuiesc inregistrate in D392B sau doar facturile emise se inregistreaza in 392B, chiar daca in JV apar si chitantele emise fara factura?
3. Contributia la sanatate a PFA este deductibila, da? PFA nu are salariati, e vorba de CASS pentru titularul de PFA.
Multumesc, duminica placuta!

[tomac]

1. Acele persoane nu au cifră de afaceri din punct de vedere al TVA. De aceea nu că e zero nu depun. Ci pentru că nu au așa ceva. obligația depunerii D392 apare pentru cei care au cifră de afaceri - așa cum este definită de lege - este de până la 220,000 lei. În cazul celor care realizează operațiuni scutite fără drept de deducere nu există cifră de afaceri din punct de vedere al TVA pentru simplul motiv că acele operațiuni nu sunt incluse în definiția ei.
2. Puteau fi introduse direct prin casă. Cred că și serviciile prestate de psiholog sunt sericii medicale scutite fără drept de deducere
3. Da.

[ciobanum]

Buna seara,
Va multumesc pentru raspunsuri.
Nu am inteles cum sa procedez cu 392B (o voi depune ca sa stau linistita) in cazul acelor chitante.
Eu am citit pe blogul dvs. ca JV si JC contin numai facturi si bonuri fiscale cu regim de facturi simplificate, dar totusi in JV la cabinetul de psiholog sunt si acele chitante fara factura. Cand am inregistrat direct prin casa, la inchiderea anului nu erau cuprinse la calculul impozitului.
Deci, trec sau nu acele chitante?
Multumesc si va rog sa nu va suparati pentru ca insist.

[tomac]

Le puteți trece fără nicio problemă.

[steriel]

Imi poate raspunde si mie cineva la intrebarea pusa de mine un pic mai sus, va rog?

[tomac]

392 se depune în funcție de starea de la 31/12/2015.
Se completează cu date pe întreg anul.

[steriel]

multumesc!

[bitoleanua]

Intrebare... un PFA are exclusiv venituri din expertize judiciare.
Pentru completarea declaratiei 200 i se emitea o adeverinta de la Tribunal (pana anul trecut se retinea impozit la sursa 10%)
Depune declaratia 392B?
Multumesc.