factură achiziție intracomunitară servicii
Scris: Lun Feb 08, 2016 1:41 pm
Bună ziua, mi-a apărut (încă) o situație care mă bagă în ceață.
Sunt PFA, neplătitor de TVA, cod de tva pentru prestări intracomunitare.
Lunar, mi se facturează servicii din Irlanda (un fel de abonament).
Factura e fără tva, taxare inversă, depun 301 și plătesc tva-ul aferent în 25 ale lunii următoare.
Factura se emite în ultima zi a lunii și mi se retrag banii de pe card în 3 sau 4 ale lunii următoare.
Factura e în USD, banca transformă USD în EUR la un curs nespecificat, apoi EUR în RON la cursul propriu al băncii și-mi retrage suma în RON de pe card.
Până acum, făceam așa (instrucțiuni primite de la Saga):
- înregistrez factura in "intrări valută" cu moneda USD, cursul BNR din data facturii;
- pe coloana "%", scriu procentul de TVA (24% anul trecut)
- înregistrez plata în "casă/bancă" - suma care apare pe extrasul de cont și o împerechez cu factura*.
- după ce depun D301, înregistrez și plata TVA conform declarației respective (TVA de la mai multe facturi), pe care n-o mai împerechez cu nimic.
La prima factură primită anul acesta, pe 31.01.2016, am aplicat aceeași procedură, dar...
- factura are valoarea 11.06 USD
- mi s-au retras de pe card 47.07 RON
- am înregistrat factura în "intrări valută", 11.06 USD la cursul valabil în 31.01.2016 = 45.94 RON. Am scris 20 pe coloana "%" și mi-a calculat un TVA de 9.19 RON.
- am înregistrat plata în "casă/bancă" ca PF, am bifat factura* în Detalii și, după ce am salvat, pe linia acestei plăți apare:
suma = 47.07
din care tva = 9.19
La niciuna dintre facturile anterioare nu apare așa, ci suma este cea scrisă de mine, iar "din care tva" este zero - ceea ce mi s-a părut absolut corect.
Ce s-a întâmplat? Trebuie să fac altfel de anul acesta?
of
Sunt PFA, neplătitor de TVA, cod de tva pentru prestări intracomunitare.
Lunar, mi se facturează servicii din Irlanda (un fel de abonament).
Factura e fără tva, taxare inversă, depun 301 și plătesc tva-ul aferent în 25 ale lunii următoare.
Factura se emite în ultima zi a lunii și mi se retrag banii de pe card în 3 sau 4 ale lunii următoare.
Factura e în USD, banca transformă USD în EUR la un curs nespecificat, apoi EUR în RON la cursul propriu al băncii și-mi retrage suma în RON de pe card.
Până acum, făceam așa (instrucțiuni primite de la Saga):
- înregistrez factura in "intrări valută" cu moneda USD, cursul BNR din data facturii;
- pe coloana "%", scriu procentul de TVA (24% anul trecut)
- înregistrez plata în "casă/bancă" - suma care apare pe extrasul de cont și o împerechez cu factura*.
- după ce depun D301, înregistrez și plata TVA conform declarației respective (TVA de la mai multe facturi), pe care n-o mai împerechez cu nimic.
La prima factură primită anul acesta, pe 31.01.2016, am aplicat aceeași procedură, dar...
- factura are valoarea 11.06 USD
- mi s-au retras de pe card 47.07 RON
- am înregistrat factura în "intrări valută", 11.06 USD la cursul valabil în 31.01.2016 = 45.94 RON. Am scris 20 pe coloana "%" și mi-a calculat un TVA de 9.19 RON.
- am înregistrat plata în "casă/bancă" ca PF, am bifat factura* în Detalii și, după ce am salvat, pe linia acestei plăți apare:
suma = 47.07
din care tva = 9.19
La niciuna dintre facturile anterioare nu apare așa, ci suma este cea scrisă de mine, iar "din care tva" este zero - ceea ce mi s-a părut absolut corect.
Ce s-a întâmplat? Trebuie să fac altfel de anul acesta?
of
