Forum SAGA

Buna seara,

cum procedati cu inregistrarea in Saga PS pentru a prelua corect in jurnalul de cumparari si in decontul de tva si in 394, tva-ul neexigibil al bonurilor de carburant din ultima zi a lunii si care apar platite in extras la inceputul lunii urmatoare ? Conform codului fiscal si normelor, deducerea se face in momentul luna in care se face plata, adica in cazul platilor cu card in luna in care apare in extras plata. Fiind vorba despre bonuri cu cod fiscal, daca le inregistrez punand C in fata, nu imi pune bifa la tva incasare si deduce automat tva-ul chiar daca plata nu este inregistrata. Daca pun bifa de tva la plata ( TVA I), nu mi le prinde bine in 394, ca le pune la facturi. De fapt aceasta problema apare si in Saga C, ma gandesc ca poate a depistat cineva o metoda de a impaca si capra si varza .

Multumesc !

Ce spuneti acolo se refera la deductibilitatea cheltuielilor. Deducerea de TVA e corecta cum o face programul.

Atunci dumneavoastra cum intrepretati prevederile de la TITLUL VII - Taxa pe valoarea adaugata, CAPITOLUL X - Regimul deducerilor, SECTIUNEA 1 - Sfera de aplicare a dreptului de deducere, punctul 67 ?
..........................................................................................................................................................................
11) In scopul aplicarii prevederilor art. 297 alin. (2) si (3) din Codul fiscal:
a) In cazul in care plata se efectueaza prin instrumente de plata de tip transfer-debit, respectiv cec, cambie si bilet la ordin, data platii contravalorii totale/partiale a achizitiilor de bunuri/prestarii de servicii efectuate de la/de persoana care aplica sistemul TVA la incasare, este:
1. data inscrisa in extrasul de cont sau alt document asimilat acestuia in situatia in care cumparatorul este emitentul instrumentului de plata, indiferent daca incasarea este efectuata de furnizor/prestator ori de alta persoana;
2. data girului catre furnizor/prestator, in situatia in care cumparatorul nu este emitentul instrumentului de plata, in acest scop fiind obligatorie pastrarea unei copii a instrumentului de plata in care este mentionata si persoana catre care a fost girat instrumentul de plata;
b) in situatia in care plata s-a efectuat prin carduri de debit sau de credit de catre cumparator, data platii este data inscrisa in extrasul de cont ori alt document asimilat acestuia. Indisponibilizarea sumelor, evidentiata in extrasul de cont, nu este considerata plata;
c) In cazul platilor prin banca de tipul transfer-credit, data platii contravalorii totale/partiale a achizitiilor de bunuri/servicii de la/de persoana care aplica sistemul TVA la incasare este data inscrisa in extrasul de cont sau alt document asimilat acestuia;


Plata bonurilor respective se vede in extrasul lunii urmatoare.

Problema pe care ai menționat-o (deducerea automată a TVA dacă pui "C" în față) apare deoarece documentele cu tipul C (Chitanță) sunt considerate achitate pe loc. Folosind tipul F (Factura) și bifând opțiunea TVA la încasare, eviți această eroare.
Bonurile fiscale pentru combustibil care conțin cod fiscal al firmei sunt considerate facturi simplificate și trebuie înregistrate ca atare. În acest caz, TVA-ul devine deductibil doar în luna în care este efectuată plata, conform regulilor de TVA la încasare.
Mergi la Intrări
Adaugă bonurile fiscale:
În câmpul Tip document, utilizează opțiunea (Factura) și nu (Chitanță), pentru a evita deducerea automată a TVA.
Selectează bifa TVA la încasare, astfel încât TVA-ul să fie deductibil doar la data înregistrării plății.

Înregistrarea plății în luna următoare
Când plata apare în extrasul bancar, trebuie să înregistrezi tranzacția în Saga pentru a declanșa deducerea TVA.
Înregistrează plata bonului
Asociază plata cu factura înregistrată anterior (bonul fiscal).
TVA-ul devine deductibil în momentul înregistrării acestei plăți.

Jurnalul de cumpărări: Bonurile vor apărea în jurnalul de cumpărări în luna în care este înregistrată plata.
Decontul de TVA (D300): TVA-ul devine deductibil în luna plății.
Declarația 394: Bonurile sunt incluse ca facturi simplificate (cu cod fiscal), fără a afecta TVA-ul până la momentul plății.
succes.

Multumesc mult pentru raspuns ! Asa am vrut sa fac, insa ma lovesc de treaba cu neconcordanta in 394, pentru ca daca selectez F, imi prinde bonurile respective ca fiind facturi si nu mi le trece in caseta 1.5 de la I Alte informatii ci in partea finala a declaratiei unde se detaliaza operatiunile pe parteneri, clienti/furnizori. As modifica manual, dar nu prea am ce. Voi incerca sa pun M, factura simplificata, cu bifa pe tva incasare, dar banuiesc ca nu se schimba mare lucru.
Toate cele bune !