D300 si D 394 compltate gresit

[matesi519]

Buna zua
Din cauza neatentiei si fiind la inceput de drum nu am complectat corect D300 si D394 pentru anul 2024.
Abia acuma 24.10.2025 mi-am dat seama.
In luna iulie 2024 am preluat baza de date a unui PFA (agricultura)in programul Saga PS ,titularul PFA-uliu a spus ca este este platitor de tva la trimestru .Eu nu am mai verificat acest lucru am inceput sa depun D300 si D394 trimestrial ,dar el de fapt era la TVA lunar.
1 . Am depus D300 si D394 pe trimestrul III -iulie,august,septembrie ;la generarea declaratiei s-a preluat doar sumele pe luna septembrie 2024 in D300
2. La fel am facut si pe trimestrul IV –octombrie,noiembrie,decembrie ; s-au preluat doar sumele din luna decembrie in D300
3.In ianuarie 2025 am depus D 700 cu mentinerea perioadei de rapotrtare a TVA la trimestru
Deci practic D300 incepand cu 01.07.2024 – 31.12.2024 nu este depusa nici la trimestru nici la luna ,sunt depuse doar lunile septembrie 2024 si decembrie 2024.Nu am verificat daca sumele au fost preluate pe fiecare trimestru , dar acuma cand am intrat in SPV si am descarcat toate declaratiile D300 si D394 pe anul 2024 am constatat ca nu am declaratiile intocmite correct.
4. Anul 2025 tot asa am continuat fara sa i-mi dau seama ca in 2024 . D00 si D394 tot asa au fost completate pe Trimestrul I si Trimestrul II ( s-a generat doar lunile martie pe trimestrul I si pe trimestrul II doar luna iunie )
Am gasit ca in programul de contabilitate era setat TVA la lunar incepand cu data de… ( degeaba am trecut eu la generarea declaratiei perioada de trei luni ea a calculat corect la luna).
5. Am depus D300 si D394 pentru trimestrul III iulie ,august, septembrie pentru anul 2025 ,au fost incluse in declaratii toate sumele de pe cele trei luni ; am si verificat este intocmita correct.
Va rog frumos sa ma ajutati ,ce pot sa fac ca sa corectez declaratiile pe 2024 si 2025 .
Multumesc

[paturcai]

Ce mai puteti face pentru lunile lipsa?
Depuneti cele 2 luni intermediare (exemplu pentru perioada iulie-septembrie 2024) cu zero;
Exemplu:
La iunie 2024 aveti TVA de plata: 100 lei
Depuneti iulie si august 2024 cu zero fara sa preluati nimic la sume precedente.
La septembrie 2024 ati depus un nou decont si nu ati luat in seama iulie-august 2024. Lasati-le asa! Este o adevarata nebunie sa reluati cele 2 luni intermediare; va tavalesc cei de la AANf de nu mai stiti cum sa scoateti camasa.
Notati-va pe o hartie (extracontabil deci) sumele pentru lunile intermediare care ar fi trebuit declarate.
La decontul urmator de TVA, ceea ce ati notat extracontabil le puneti pe randurile de regularizari.

Reiau:
Notati lunile in care trebuia sa depuneti decontul de TVA; depuneti-le pe zero, respectand preluarea sumelor precedente.
Exemplu: (alt exemplu)
La iunie 2024, aveati de recuperat 250 lei
Deocntul lipsa IULIE 2024 va fi pe zero, dar la sume precedente veti trece 250
Decontul lipsa pe AUGUST 2024 va fi pe zero iar la sume precedente veti trece 250
Deocntul normal din SEPTEMBRIE 2024, are sume precedente tot 250 dar are si alte cifre legate de cumparari si de vanzari.

Notati in fiecare luna lipsa ce cifre trebuie sa declarati (si la vanzari si la cumparari)
Pentru toate lunile lipsa.
Toate lunile lipsa le depuneti pe zero. Inclusiv D394.

In urmatorul decont (care se va depune pana la 25 11 2025, treceti pe randul de regularizari TOATE acele sume pe care nu le-ati luat in calcul (si la vanzari si la cumparari); PE REGULARIZARI si nu in alta parte (pueti baza de impozitare si suma TVA-ului)
Veriicati decontul din Noiembrie 2025 ca sa fie corect, sumele din acel decont vor fi: fie de recuperat fie de plata si asa va aparea si in fisa ANAF.

[matesi519]

D 394 depusa deja contine toate sumele (exemplu :pentru 2024 D394 pentu iulie-august-septembrie ,luna septembrie contine sumele si din iulie si august)

[paturcai]

Descarcati un 394 direct de pe ANAF.ro
Si completati-l pe zero!