Forum SAGA

Buna ziua,
S-a emis un bon din marketLine si a doua zi ne-am dat seama ca a fost gresit emis. S-a sters bonul manual din programul MarketLine. De asemenea dupa ce s-a facut transferul Zetului in Saga , s-a sters manual si de pe acesta. Bonul a fost in 13.07 si stergerea lui s-a efectuat in 14.07. Cat de corecta a fost aceasta procedura? Incercam sa remediem daca este necesar pana se va inchide luna . MULTUMESC !

Ce inseamna pentru tine ca s-a emis gresit?
O data ce un bon s-a tiparit prin casa de marcat, aia ramane a fi un bon valid.
Daca s-a gresit ceva, atunci trebuie sa faci un proces verbal prin care faci constatarea gresilor (de ex: ai trecut o vanzare de 10.000 lei in loc de 100 lei).

Anularea unui bon fiscal (cazul descris de dumneavoastră) este o procedură care presupune parcurgerea câtorva etape obligatorii.
De reținut: un bon fiscal deja emis nu poate fi pur și simplu șters, rupt sau eliminat din evidența aparatului de marcat.
Bonul rămâne în jurnalul electronic și în datele fiscale ale aparatului, iar corectarea efectelor sale se realizează pe baza documentelor justificative prevăzute de lege.

În practică se observă două situații distincte:
- eroarea este constatată înainte de emiterea bonului
- eroarea constatată după emiterea bonului fiscal (cazul descris de dumneavoastră)

După emitere, bonul fiscal nu mai poate fi eliminat din memoria aparatului fiscal AMEF.
În această situație se aplică procedura prevăzută la art. 36 din Normele metodologice aprobate prin HG nr. 479/2003.
Operatorul economic trebuie să întocmească un dosar care justifică natura erorii și modul în care au fost corectate efectele sale contabile și fiscale.

În cazul în care a existat o vânzare reală, dar bonul a fost emis cu date greșite, se emite un nou bon fiscal, corect, pentru operațiunea efectiv realizată.
Bonul eronat rămâne înregistrat în memoria fiscală, iar efectele sale sunt neutralizate în contabilitate pe baza dosarului de corectare.

Potrivit textului legal, dosarul trebuie să cuprindă următoarele documente:
- sesizarea scrisă a operatorului: motivul erorii, numărul bonului, data, ora și minutul emiterii, suma înregistrată greșit și operațiunea corectă;
- decizia de aprobare: aprobarea scrisă emisă de administratorul societății (aș recomanda);
- documentele privind gestiunea: copii ale notelor de recepție și constatare de diferențe relevante, atunci când eroarea privește produse, prețuri de vânzare sau gestiunea mărfurilor;
- nota de contabilitate: conține înregistrarea prin care se corectează venitul, TVA colectată, încasarea și, după caz, descărcarea gestiunii.

Aceste documente sunt prevăzute expres de art. 36 din normele privind utilizarea aparatelor de marcat electronice fiscale.
Am scris aici https://ica.ro/blog/corectie-bon-fiscal-emis-gresit mai multe detalii.

Succes!