decont tva cu probleme

[golgotiuh38]

Buna seara,
Am probleme la decontul de TVA in sensul ca :
jurnalul de vanzari bate cu decontul de TVa dar nu bate cu balanta.
Am factura de vanzare care cuprinde pe aceeasi factura stornari de avans .Stie careva ce trebuie facut pt.a fi corect ?
Va multumesc.

[golgotiuh38]

Diferentele dintre balanta si decont respectiv jurnale, le regasesc in,, Reglare TVA neexigibila intrari - iesiri August 2014'' in nota de inchidere pe care o face programul automat.E normal sa fie asa ???

[balazse]

Inseamna ca nu ai lucrat chiar corect.
Daca suma este mica nu este problema, dar daca este mare atunci verifica de unde provine.

[golgotiuh38]

Caz concret .
Am o factura de prestari 4111-704=82352.
4111-4428 TI=14462
STORNO AVANS 4111-419= -22094
GARANTIE 4111-267= -4117
TOTAL FACTURA=70602
Se achita prin banca 5121-4111=40000 4428TI-4427=8193 ??? de ce cand ar trebui sa fie 7742
In jurnal de vanzari la total incasari (40000) imi aduna 4117 garantia si se trece la tva exigibil tva-ul aferent 44117 adica 8539
tva neexigibil =diferenta 5923
Diferenta de tva=797 (8539-7742)

Ma poate lumina si pe mine cineva unde este greseala sau ce nu fac eu bine ??
Va multumesc

[balazse]

Deci o ai o factura cu mai multe pozitii:
denumire____baza______tva
serviciu_____82.352,00__19.764,48 (aici deja nu bate TVA-ul cu cele postate 14.462)
storno av___-22.094,00_-5.302,56
garantie____-4.117,00___0
Subtotal____56.141,00__14.461,92
Total factura:70.602,92

Sincer sa fiu, n-am gasit logica de ce apare la plata 8.193,38 lei.
Reglarea l-am inteles, adica si din jurnal se vede ca desi s-a incasat 40.000,00, se ia in calcul si cei 4.117 lei garantie, de aici vine 8.538,77 lei, precum trebuia sa ramana un TVA de 5.923,15 lei neexigibil.
In situatia de mai sus reglarea este corecta, adica se face corectie pentru a reduce la situatia reala tva-ul neexigibil.

[golgotiuh38]

Tva-ul de 14462 vine de la (82352 prestatii-avans22094=60258x24%=14462)