impozit venit

[vasilec595]

Mai am o nelamurire la impozitul pe venit in trim IV se adauga si dif fav de curs valutar . Eu am avut la martie dif favorabile, cum inregistrez la dec ca sa imi apara in balanta suma totala ptr care am platit impozit 3% pe clasa 7
Am pe 701 1905 rulaje perioada
767 9.56 rulaje perioada
7651 sume precedente 736.58 2651.14x3% 79.54
La total sume am 1914.56 (clasa 7)

[tomac]

Programul preia singur, dar nu se iau în considerare veniturile din diferențe de curs ci diferența dintre venituri și cheltuieli generate de diferențe de curs.

[vasilec595]

Deci,daca am la calculul impozitului pe venit total 6328.03 (x3% = 189.94) eu am platit 190, desi in decaratie imi prelua 162.75 (3% din 5425 venit vanzari- fara 767 si 7651), am modificat suma din declaratie. Este bine?
Rulajul de pe 7651 este din martie, atunci am avut dif curs fav, la sem IV am inteles ca se adauga si se adauga si discount-urile de la furnizori primite ulterior (am avut facturi de discount).

[tomac]

Nu e bine ce faceți. programul știe singur ca la decembrie să facă diferența dintre 765 și 665 pe întreg anul. Dacă 765-665 dă o sumă negativă, atunci veniturile respective nu sunt impozabile.

[vasilec595]

Am avut la martie numai dif fav, atat.

[vasilec595]

Am incercat sa atasez calculul impozitului si balanta, dar nu reusesc, ce format trebuie sa aiba doc?

[vasilec595]

Calculul imp pe venit din program arata astfel:
701 venit vin vanzare prod 5425
767 venit din sconturi obt 166.45
7651 venit din dif curs val 736.58 (ama avut numai dif fav la martie)
total 6328.03
impozit pe venit contabilizat 189.84
impozit pe venit 189.84
impozit pe venit de inregistrat 0.00

Eu am platit 190ron, este bine sau trebuia sa platesc 163 cat imi prelua in declaratie? (3% din 5425)

[tomac]

Data de început a calculului este 01/10/2015. Impozitul pe venit se calculează pe bază de calcul trimestrială, nu anuală. Întotdeauna la data de început se va pune 01 a lunii de începere a trimestrului și nu 01 ianuarie.
Eu zic că vă face bine calculele.

[vasilec595]

Am pus data 01.10.2015 la calculul impozitului, deci am platit bine sau nu?

[juravlev]

buna seara, nu stiu daca am postat chiar unde trebuia dar subiectul e pe aproape stiu ca pun o intrebare la care au fost zeci de raspunsuri (am citit o parte din ele, dar nu m-au luminat ) dar incerc sa fac pentru prima data 101 si nu prea inteleg ce trebuie sa fac eu si ce face programul
- trim 1,2,3 am calculat si achitat impozit pe venit 6520 si in trim 4 am trecut la impozit 16% depasind cei 65000 euro
- am facut NC 698=4418, 691=4418
- daca verific in D101 venituri totale- venituri financiare =venituri din exploatare (sumele din registrul de evidenta fiscala = sume din D101)
- dac verific cheltuielile ch totale din reg de ev 337882 - ch financiare 238 difera de ch de exploatare din D101 care sunt 339009
- daca verific impoz pe profit din D101 este egal cu rulaj 691
- diferenta dintre imp pe venit achitat 6520 si impoz pe profit 2804 imi apare la diferenta pe imp pe prof de recuperat 3716
Cheltuielile din D101 nu corespund cu cele din registru ?sau am gresit eu si nu stiu unde
va multumesc ca aveti rabdare cu cei grei de cap , adica eu

[tomac]

Ați validat calculul impozitului pe profit? Să vă storneze suma de 3716 lei?

[juravlev]

da , am facut validarea la impozitul pe profit si inchiderea de luna , sume in 6581 nu am deloc in cursul anului (am inteles ca programul nu le recunoaste singur la nedeductibile , trebuiesc trecute manual ) nu stiu toate tehnicile de verificare a balantei cu D 101 , poate ma ajutati dv , ca nu imi dau seama unde gresesc multumesc pentru timpul dv pierdut in explicatii cu mine

[vasilec595]

Imi cer scuze dar nu am inteles, impozitul era 163 (701) cat imi prelua in declaratie, desi la calculul impozitului pe venit imi da 190 sau 190 cu tot cu 767 si 765?

[tomac]

@juravlev
ce sumă comparați? de la cheltuieli deductibile?

[juravlev]

da, de la cheltuieli deductibile , incerc sa pun un printscreen dar nu reusesc sa il incarc