Achizitie extracomunitara de servicii

[gramac921]

completare :

art 157 :
"(2) Prin excepţie de la prevederile alin. (1), persoana impozabilă înregistrată conform art. 153 va evidenţia în decontul prevăzut la art. 156^2, atât ca taxă colectată, cât şi ca taxă deductibilă, în limitele şi în condiţiile stabilite la art. 145 - 147^1, taxa aferentă achiziţiilor intracomunitare, bunurilor şi serviciilor achiziţionate în beneficiul său, pentru care respectiva persoană este obligată la plata taxei, în condiţiile art. 150 alin. (2) - (6)."

[balazse]

Multumesc pentru lamuriri, din pacate nu prea ma "impac" foarte bine cu Codul Fiscal.

[gramac921]

balazse , nici eu nu ma "impac" cu CF , dar stii cum e ...musai sa convietuim alaturi de el

[radulescur594]

Am mai cautat pe forum si din aproape in aproape am gasit o solutie data de SAGA si m-am gandit sa postez aici pt. cei interesati:

Pentru Import Extracomunitar Servicii: Tip operatie = E (exceptii) in ecranul de jos la articole la TVA punem 24%;

Se opereaza automat TVA prin formula 4426=4427.

sumele apar in Jurnal cumparari la pozitia 15-16, nu apar in Jurnal Vanzari;
In Decont TVA apar doar la RD. 7 si RD 20 ( atat ca taxa colectata cat si taxa deductibila) (fara 7.1 si 20.1 datorita faptului ca nu este achizitie intracomunitara )

[tudosien]

Si daca factura vine cu TVA din Rusia se mai face taxare inversa?

[balazse]

Pentru TudosieN
Totusi Rusia de cand face parte din UE?

[tudosien]

@Balazse citeste numele topicului si mesajul lui @radulescur594 caruia i-a urmat intrebarea mea si atunci o sa intelegi.

[balazse]

Pentru TudosieN
Scuze, intotdeauna o sa imi fie greu sa retin taxarea inversa pentru acest tip de serviciu.

[tudosien]

Nici o problema, tocmai de aia am pus si eu intrebarea pt ca mi se pare tampit sa ma pui sa inregistrez TVA, chiar fiind el cu taxare inversa, atata timp cat factura are deja un TVA pe care eu il platesc "mascat" in pretul marfii.

[radulescur594]

Daca vine cu TVA se inregistreaza ca atare prin intrari valuta cu TVA.

Daca este factura de servicii electronice, poate folosi schema M1SS prin care firma din Rusia se poate inregistra cu cod de TVA intruna din tarile UE pentru a factura cu TVA 0 si in cazul acesta factura se introduce in SAGA cu "E" asa cum am detaliat mai sus.