vouchere GROUPON

[ghineae609]

Lucreaza cineva cu Groupon?
Avem un contract cu ei si ne vor emite factura lunar.
Vand vouchere de ex. 4 * 99 = 396
Fcatureaza cu tva 40% din valoare vouchere vandute adica 158.4
Clientii vin si platesc cu voucher-ele achizitionate. Cand se strang toate vouchere-le din luna Groupon factureaza compensarea ptr factura emisa. Deci practic noi nu le platim ei compenseaza cu aceste vouchere ce sosesc la noi si diferenta ne-o platesc.

Va rog frumos o parere referitoare la monografie.
Eu as face asa:

1. Primire factura Groupon:
% = 401 196.42
623 158.4
4426 38.04

2. Primire banilor de la Groupon

5121 = 4111 199.58

3. Vanzare marfa si incasare vouchere:

4111 = % 396
707 319.35
4427 76.65

aici am o problema.................. 5328 = 4111 396 lei ????????????
Ar mai fi ceva??

Multumesc pentru ajutor!

[bucura896]

1. Incasarea (banca) de la Groupon contravaloarea voucherelor vandute (mai putin comision)

5121 = 462 sau 5113

2. Primire de la Groupon a facturii de comision

% = 401
628
4426

3. Compensare contravaloare factura de comision

401 = 462 sau 5113

4. Emitere document fiscal catre cumparatori (factura fiscala sau bon fiscal)

4111 = %
704, 706, 707 ................
4427

5. Concomitent incasare factura fiscala sau bon fiscal

5113 sau 462 = 4111

[ghineae609]

Clientul nu mai plateste nimic el vine cu voucher-ul.
Da, compensara nu o trecusem acolo....
Nu inteleg de ce ar trebui neaparat sa trec prin 462??


Mi se pare corect sa inregistrez factura pe 623 ptr ca practic asta facem, facem publicitate prin acest site, nu?

Ok, este parerea mea si nu zic ca e bine asa, astept si alte pareri.

Multumesc.

[bucura896]

Nu faceti numai publiciate...ci vindeti ceva ...la un pret mai mic dar vindeti.
Si factura nu include decat comisionul groupon ......deci banii incasati in banca trebuiesc trecuti pe venituri.....

[ghineae609]

Pai da, ii trec pe venituri prin
4111= % 396
707 319.35
4427 76.65

[ghineae609]

Am constituit o monografie completa ptr facturile Groupon.
Daca sunt doritori va pot ajuta.

[eugen01]

pai....insir'te margarite !!

(ce coincidenta!!..chiar acu' rascoleam...si se pare ca raspunsul e dat de mehedintib...da...intai monografia dvs)

[ghineae609]

ok
Sa presupunem ca ati vandut 2 vouchere prin Groupon pret voucher 99 ron * 2 = 198 ron pe care ulterior Groupon ii va vira in contul nostru.
Comision Groupon este de 40% adica 79.2 ron ptr care se va emite factura.

1. Inregistrare factura Groupon:

% = 401 98.21 ron
623 79.20 ron
4426 19.01 ron

2.Incasare diferentei dintre pretul voucherului si factura primita si compensarea concomitenta a facturii Groupon:

% = 5328 198 ron
401 98.21 ron
5121 99.79 ron

3. Clientul se prezinta la unitatea dvs cu voucherul ptr a beneficia de serviciile/bunurile dvs.
a. Inregistrarea venitului si a tva-ului
4111 = % 198 ron
704 159.68 ron
4427 38.32 ron
b. incasarea nu se face cash ci pe baza de voucher

538 = 4111 198 ron

[eugen01]

In principiu sunt de acord si cu monografia data de bucura dar si cu a dvs.La monografia data de bucura , lipsind cifrele nu inteleg compensarea 401 = 462, eu inteleg ca sunt valori diferite unul din conturi , 462 sigur va ramane cu sold ; poate nu inteleg eu, dar se pare ca factura de comision se achita din diferenta platita (dar repet poate e doar o neintelegere a mea ).De acord cu obiectia fata de 628.Nevazand acele tichete, nu pot sa le inregistrez…e posibil sa nu le ia nimeni.In fine…eu fiind o fire mai banuitoare si neincrezatoare, va propun spre dezbatere urmatoarele :
Premise :
L82 / 1991 – art.6 (alin.1 si alin.2) ;
CodFiscal – art.21 alin.2 lit.d, art.22 ;
Anexa la omfp 3055 – art..45, art.218, art 221, art 231 (alin.2) si Cap VII ;
Ghid MF_3055 , pagina 115 ;
IAS 37 – Provizioane.
http://www.sagasoft.ro/forum/viewtopic. ... 7&start=15 (Paturcai 07 Iul 2008)
Aplicatie :
1.Am "lansat" spre tiparire doua vouchere 2*99=198.Astfel ia nastere un angajament al societatii , si atunci conform principiului prudentei, in lipsa altor documente justificative, constituim un provizion prin NC 6812 = 151 Valoare 198.
2.Primim factura de la Groupon.
O inregistram clasic,623.analitic = 401 (98.21) si concomitent diminuam valoarea provizionului constituit, prin NC 151 = 7812 cu totalul facturii primite de 98.21 (vom fi avand grija sa definim analitice la 623, iar analiticul aferent cheltuielilor de protocol sa il evidentiem in ecranul de Configurare Societati, pentru a nu avea batai de cap la calculul impozitului pe profit);aici ar mai fi de discutat dar probabil asa prevede contractul..40% din valoarea cu TVA (198*40%=79.20)
(sold la 151 va fi 99.79 taman suma pe care trebuie sa ne-o returneze), factura momentan neachitata;
3.Primim banii de la Groupon.Ca si document justificativ...emitem chitanta pe suma respectiva,NC 5311 = 462, sau pe baza de extras de cont prin JB 5121 = 462; concomitent anulam provizionul prin NC 151 = 7812 cu suma incasata 99.79;vom avea zero la cont 151;
4.Vinzare catre client.Se inregistreaza clasic.
5.Achitarea de catre client cu vouchere.Clik-aim Butonul Plata selectam cont 5328. NC 5328 = 4111;Folosirea lui 5328 este justificabila..acum punem mana pe hartiile respective.
6.Mergem in Operatii>Articole Contabile:unde inregistram doua note contabile:
-NC 401 = 5328 ( 98.21)
-NC 462 = 5328 (99.79)
7.Mergem in SituatiiListari>SituatiiFurnizori pentru asocierea NC 401 = 5328, adica sa nu ne mai apara ca si neplatita factura de comision..
Comentarii:
1.Pentru supercontabilitate am putea sa luam in considerare si contul 807 (conform exemplu Ghid);
2.Verificare ‘’matematica’’ V-C= 159.68 minus 79.20 = 80.48.Verificare contabila Rulaj 7xx –Rulaj6xx= (159.68+198) minus (79.20+198) = 357.68 minus 277.20 = 80.48 ;(egalitatea e valabila strict pentru exemplul dezbatut).Consemnand un Impozit pe profit de 13 ron vom avea un sold C 121 = 67.48 ron ;
3. BUBA.Cu toata poleiala data de folosirea conturilor de provizioane, crochiul sugerat de mine nu mai este valabil in cazul in care clientul nu se prezinta cu voucherele.Sau daca se prezinta numai cu unul.In acest caz, in caz de neprezentare client, dogmaticul din mine nu a gasit o cale de a « achita » factura de comision (401) precum si incasarea diferentei (462), si asta numai datorita explicatiei Paturcai (extinsa, daca pot sa zic asa !) nu mai fac trimitere la legislatie.
De fapt datorita punctului trei am avut retineri in a raspunde...

[ghineae609]

Eugen eu am sunat la contabilitate la Groupon si au zis ca e ok.
Sincer, asa mi se pare cel mai corect.
La firma pe care am preluat-o eu factura era inregistrata simplu pe cheltuieli nu se tinea cont de vouchere, de nimic..............
Oamenii nici nu stiau ca bs trebui sa dea bon fiscal ptr ele.

[eugen01]

ok...desi nu-mi place inregistrarea de la punctul doi.Dar raman cu intrebarile:
1.Factura de comision vine numai daca voucherele sunt vandute ?
2.Daca se vine doar cu un singur voucher (clientul si-a descoperit o matusa Tamara), sau nu se mai aduce nici un voucher...cum se inchid sumele din 401 (factura de comision si incasarea diferentei) ?

[ghineae609]

Factura de comision vine numai daca voucherele sunt vandute, asa este.
Banii se incaseaza de la Groupon nu de la client.
Singura problema ar fi sa nu vina clientul si atunci nu mai apare inregistrarea 3.....nu am dat de situatia asta inca....

[eugen01]

Multumesc.

[dinam]

Buna ziua.
Propun si eu urmatoarea monografie contabila.
Eu am inceput sa tin contabilitatea la un salon de infrumusetare (coafor) care lucreaza momentan fiind la inceput doar cu vouchere de la diferiti furnizori: Zumzi, Ideals, Fundeal etc.
Cei de la Ideals cand imi trimit factura de comision trimit si o mini monografie contabila de inregistrare care este urmatoarea:
Exemplu: 100 cupoane in valoare totala 20.000 RON. Reducere pe iDeals 50%. Comision iDeals 40%.
1. emitere cupoane de incasat in valoare de 10.000 RON
5328.cupoane = 472
472 reprezinta venituri in avans si nu colecteaza TVA, nici impozit pe venit.
2. primire factura iDeals (ex: 4000 RON inclusiv TVA)
% = 401
628 – chelt. cu servicii
4426 – TVA deductibila, daca e cazul.
3. Incasare suma cupoane (mai putin comision) de la iDeals (ex 6000 RON):
5121 = 5328.cupoane
4. stingere factura emisa de iDeals (ex: 4000 RON):
401 = 5328.cupoane
5. Clientii folosesc cupoanele.
472 = %
704
4427
a. in cazul emiterii bonului fiscal, valoarea discountului se trece separat (ex: discount 50%), cu mentiune incasare prin cupon sau atasare voucher la bon.
b. in cazul emiterii de factura, valoarea discountului se trece separate, cu mentiune incasare prin cupon.
6. cupoanele nefolosite se trec din venituri in avans in venituri din activitati diverse (autofacturare):
472 = %
708
4427
Coaforul meu nu emite bon fiscal sau factura clientilor cu mentiunea " incasat prin voucher" asa ca eu am modificat un pic monografia, care arata asa:
1.emitere 100 cupoane
461=472 10000
2.factura comision:
623=401
3. incasare cupoane
5121=461
4.stingere factura comision
401=461
5.folosire cupoane de catre clienti
411=704 10000 factura emisa pe " diversi clienti vouchere"
472=411 10000
Situatia se complica cand nu se folosesc toate voucherele.
In acest caz, firma emitenta a voucherelor, face storno comision la voucherele nefolosite.
Eu am facut urmatoarele note contabile:
4 vouchere stornate
461=472 -4 vouchere la val integrala
623=401 -4 vouchere comision
401=461 -4 vouchere comision
411=704 -4 vouchere la val integrala
472=411 -4 vouchere la val integrala
Sper ca va este de folos si ca inregistrarile contabile sunt ok.
Astept comentarii.

[bucura896]

Vad ca cineva imi cerea un exemplu cu cifre....este valabil si pt GROUPON ...si pt BESTDEALZ...si pt orice site de acest gen

• 10 vouchere vandute * 10 lei / buc = 100 lei
• Comision BESTDEALZ 40% = 40 lei

5121 = 462 60 lei Incasarea contravaloarea voucher vandute(mai putin comision)

% = 401 40 lei Primirea facturii de comision
628 32.26 lei
4426 7.74 lei

401 = 462 40 lei Compensare contravaloare factura de comision

4111 = % 100 lei Emitere document fiscal catre cumparatori
704
4427

462 = 4111 100 lei Concomitent incasare factura fiscala sau bon fiscal



462 nu ramane in nici un caz cu sold si este si mai simplu de lucrat asa decat alte monografii complicate....
este doar o parere......