Buna,
am preluat contabilitatea la o firma, din 01.01.2014 pana in 10.03.2014 nu am avut voie sa deduc TVA deoarece contabila anterioara nu a dus la timp decontul de TVA........ ,asa ca l-am trecut ca neplatitor, in acest caz am avut intrari de marfuri pe 371. Iesirile le-am facut pe 707.1 si 707.2 ,cu TVA diferit cum era pe bonuri.Din 11.03.2014 am inregistrat intrarile pe 371.1 si 371.2
Problema este ca in balanta suma contului 371 nu este egal cu suma 371.1 + 371.2, deoarece la aceste doua conturi nu am sold initial.
Ce as putea face ? va rog frumas daca puteti sa-mi dati o solutie ! multumesc
rog tomac cont 371
Re: rog tomac cont 371
[quote="davidd931"]Buna,
am preluat contabilitatea la o firma, din 01.01.2014 pana in 10.03.2014 nu am avut voie sa deduc TVA deoarece contabila anterioara nu a dus la timp decontul de TVA........ ,asa ca l-am trecut ca neplatitor, in acest caz am avut intrari de marfuri pe 371. Iesirile le-am facut pe 707.1 si 707.2 ,cu TVA diferit cum era pe bonuri.Din 11.03.2014 am inregistrat intrarile pe 371.1 si 371.2
Problema este ca in balanta suma contului 371 nu este egal cu suma 371.1 + 371.2, deoarece la aceste doua conturi nu am sold initial.
Ce as putea face ? va rog frumos daca puteti sa-mi dati o solutie ! multumesc
am preluat contabilitatea la o firma, din 01.01.2014 pana in 10.03.2014 nu am avut voie sa deduc TVA deoarece contabila anterioara nu a dus la timp decontul de TVA........ ,asa ca l-am trecut ca neplatitor, in acest caz am avut intrari de marfuri pe 371. Iesirile le-am facut pe 707.1 si 707.2 ,cu TVA diferit cum era pe bonuri.Din 11.03.2014 am inregistrat intrarile pe 371.1 si 371.2
Problema este ca in balanta suma contului 371 nu este egal cu suma 371.1 + 371.2, deoarece la aceste doua conturi nu am sold initial.
Ce as putea face ? va rog frumos daca puteti sa-mi dati o solutie ! multumesc
Re: rog tomac cont 371
Nu sunt TomaC, dar din cate stiu nu ai procedat corect, adica ai pierdut dreptul la deducere, dar nu ai pierdut obligatia la colectare in perioada respectiva, adica ai obligatia a inregistra TVA in ambele cazuri, doar ca nu iti va fi deductibil TVA-ul la cumparare.
Cand ai inceput sa lucrezi pe analitic (ai preluat contabilitatea) trebuia sa impati suma de pe sintetic pe analitic.
Cand ai inceput sa lucrezi pe analitic (ai preluat contabilitatea) trebuia sa impati suma de pe sintetic pe analitic.
Re:pentru balazse
Buna, in primul rand multumesc pentru promtitudine, este prima intrebare pe care o pun.
poate nu am fost suficient de explicita,cand am introdus intrarile am trecut pe optiunea neplatitor tocmai ca sa nu am tva deductibil, apoi cand am introdus vanzarile am revenit pe platitor,scaderile de TVA COLECTAT S-A FACUT BINE. M-am gandit ca o solutie ar fi fost sa repun contabilitatea cu balanta din 31.03.2014 si sa defalc soldul lui 371 pe cele doua analitice, dar repunerea la TVA deductibil s-a facut la 11.03.2014(data de la fisc),acum am la 371 sold suma corecta,dar in 371.1 si 371.2 am doar sumele corespunzatoare perioadei 11.03.2014-30.10.2014.Cum as putea face acum separarea corecta pe analitice ?
multumesc
poate nu am fost suficient de explicita,cand am introdus intrarile am trecut pe optiunea neplatitor tocmai ca sa nu am tva deductibil, apoi cand am introdus vanzarile am revenit pe platitor,scaderile de TVA COLECTAT S-A FACUT BINE. M-am gandit ca o solutie ar fi fost sa repun contabilitatea cu balanta din 31.03.2014 si sa defalc soldul lui 371 pe cele doua analitice, dar repunerea la TVA deductibil s-a facut la 11.03.2014(data de la fisc),acum am la 371 sold suma corecta,dar in 371.1 si 371.2 am doar sumele corespunzatoare perioadei 11.03.2014-30.10.2014.Cum as putea face acum separarea corecta pe analitice ?
multumesc
Re: rog tomac cont 371
Nu trebuia sa utilizezi acea optiune, deoarece trebuia evidentiat acel TVA (asa cum am mentionat mai sus). Faptul ca ai pierdut dreptul de deducre este altceva.
Poti face o inregistrare de genul:
371=999 -100
371.1=999 50
371.2=999 50
Poti face o inregistrare de genul:
371=999 -100
371.1=999 50
371.2=999 50
Re: rog tomac cont 371
Trebuia să preluați balanța direct pe analitic. Intrările de bunuri se făceau fără TVA, TVA intrând în prețul de achiziție.
Acum faceți stornarea din sintetic și reglați sumele în analitic.
Va exista o diferență pentru că descărcarea automată va ține seama de sumele din 707, sume ce sunt diminuate cu TVA. Așa că pentru perioada respectivă trebuie verificată descărcarea de gestiune și efectuate eventuale corecții.
Acum faceți stornarea din sintetic și reglați sumele în analitic.
Va exista o diferență pentru că descărcarea automată va ține seama de sumele din 707, sume ce sunt diminuate cu TVA. Așa că pentru perioada respectivă trebuie verificată descărcarea de gestiune și efectuate eventuale corecții.
Cu cât știu mai multe cu atât îmi dau seama că știu prea puțin.