Forum SAGA

Buna ziua,

am o firma micro, platitoare de tva. Am primit o factura de cumparare 60 bilete la meciul de fotbal
si pe factura exista si o taxa 1% crucea rosie. Valorea biletelor este de 3225.80 lei +tva, iar taxa este de 40 lei fara tva. Practic administratorul si-a invitat toti colaboratorii la meciul de fotbal si le-a platit biletul.
Cum sa inregistrez eu aceasta factura?

Prin intrari, unde o pozitie o sa treci cu TVA 24 si un rand cu TVA zero.

asta stiu, dar nu stiu ce cont sa folosesc.

Daca ai putea dovedii cumva ca sunt pentru clienti as zice 623 analtic protocol, dar in caz negativ pe 4551.
La o adica putea sa ii ofere la niste prieteni, care nu are treaba cu activitatea economica si astfel nu ii bine sa reduci baza impozabila pentru dividende, zic eu.

Multumesc mult.

Dar un 6588 nedeductibil nu ar fi mai corect ?!

Depinde, daca nu are nici o legatura cu activitatea unitatii atunci de ce sa reduc baza impozabila pentru impozit pe dividende prin 6588 (mai ales daca este cu impozit pe venit)?

Pai...cronologic vorbind, pana la dividende trebuie stabilit profitul contabil, impozabil (ma rog..incheiat bilantul) si dupa aceea se trece la repartizare dividende.Mai mult :

Contul 455 "Sume datorate acţionarilor/asociaţilor" este un cont de pasiv.
În creditul contului 455 "Sume datorate acţionarilor/asociaţilor" se înregistrează:
- sumele lăsate temporar la dispoziţia entităţii de către acţionari/asociaţi (512, 531);
- dobânzile aferente sumelor depuse de acţionari/asociaţi (666);
- sumele reprezentând dividende cuvenite acţionarilor/asociaţilor şi lăsate la dispoziţia entităţii (457);

Atunci ramane 461 in loc de 4551.