Declaratie 101 trecere imp venit-profit

[radulescur594]

Salutari.
Cu data de 01.07 am trecut la imp profit pt. ca am depasit cifra de afaceri.

Pentru D101 am calculat profitul de la 01.01 si am scazut din el impozitul pe venit platit pana la 01.07.
Si am situatia: imp pe venit platit 6500 lei si impozit pe profit calculat de la 01.01.2014: 4000 lei.

Cand dau in saga validare la impozit pe profit imi face nota contabila 691 = 4411: -2500 Lei

E corect?

[radulescur594]

Va rog..o parere

[cernatv]

Da, e ok. Ai 2500 platiti in plus. O sa-i compensezi cu ce vei avea de plata la trim I 2015

[radulescur594]

mersi.
1. deci las nota contabila asa cum o face saga 691 = 4411: -2500 Lei

2. spune-mi te rog daca includ suma asta de -2500 la randul 26 din d101 "Cheltuieli cu impozitul pe profit datorat si impozitul pe profit amanat" pentru ca mi-o preia automat programul observ.

Mersi mult!

[radulescur594]

help

[tomac]

1. Da.
2. Da.

[radulescur594]

Multumesc!

[radulescur594]

Salutare!
Asa cum am descris si mai sus la data de 01.07 am trecut de la impozit pe venit la profit.
In d 101/2014 calculand de la 01.01.2015 diferenta dintre imp pe venit si imp profit 2500 lei = suma de impozit pe profit de recuperat.
La sfarsitul trimestrului 1 pe 2015 am profit 1500, prin urmare depun d100 completand:
La datorata: 1500
De plata: 1500
dar de fapt eu nu platesc nimic pentru cei de la Finante au fisa si stiu ca mi-au mai ramas 1000 lei de recuperat.

daca la data de 01.07.2014 am trecut de la impozit pe venit la profit pot sa recuperez suma de 2500 in anul 2015?

Corect?

Multumesc!

[filipn]

buna ziua. in anul 2014 pana la 30 iunie 2014 am fost la impozit pe venit. cu 01.07.2014 s-a trecut la impozit pe profit.
s-au depus declaratiile (010, 100, 101) .in declaratia 101 se declara pierderea rezultata si suma de recuperat ( suma virata prin declaratiile 100 la impozit pe venit). cer acum compensarea sumei virate in plus cu alte datorii catre buget si surpriza: nu se aproba, intrucat "suma virata in anul 2014 reprezinta impozit pe venit, conform declaratiilor depuse si nu apare in fisa sintetica suma virata in plus". intreb : declaratia 101 la ce foloseste?
raspuns "prin telefon nu se dau detalii"!? -prezentati-va la sediu anaf-

[radulescur594]

Nu este necesar sa cereti compensare.
Suma virata in plus o compensati pur si simplu in trimestrul(ele) urmatoare..nu trebuie ceruta compensare..

[filipn]

dar de ce nu apare la ei suma virata in plus prin declaratia 101?. aici este o enigma pana nu ne deplasam personal la anaf.

[filipn]

am o surpriza. raspuns la adresa de compensare impozit profit cu impozit salarii. nu aveti suma de compensate. la fata locului s-au schimbat parerile. nu cred ca se poate face compensare , decat dupa o verificare de fond. raspund. nu cer rambursare , vreau compensare, platile au fost facute in contul unic BS. se uitau functionarele intre ele. Cred ca angajarea s-a facut pe pile. este ceva de neimaginat cum stau lucrurile in anaf. am cerut fisa de platitor si am marea surprindere de a constata ca nu-mi apare suma de recuperat in dreptul impozit pe profit. declaratia 101 ce rol o avea?
acum inteleg de ce nu se pot da detalii prin telefon , decat la fata locului, adica la biroul anaf.

[filipn]

dupa ce am constatat ca nu-mi era prelucrata declaratia 101, acum nu mi se accepta compensarea de la impozitul pe profit, (suma ramasa achitata in plus) cu impozit pe salarii, decat dupa ce vine inspectia fiscal. deci nu are importanta ca cer compensare, si nu rambursare.