Forum SAGA

Am urmatoarea situatie:
-spatiu inchiriat la care s-au facut renovari pe care le-am contat in 231
-nu am primit procesul verbal de punere in functiune, deci nu am facut 212=231
-pentru cheltuielilie facute si introduse in 231 am dedus tva
-nu am amortizat
-acum, patronul vrea sa renunte la spatiiu si sa cedeze renovarile facute

Intrebare:
- cum contez acest lucru
-trebuie sa ajustez tva-ul
-inregistrez amortizarea pana la momentul cedarii?
Multumesc mult pentru ajutor!

Le cedează gratuit?
Dacă da
231=4426 ajustare TVA
6583=231 trecere pe costuri. Cheltuielile sunt nedeductibile fiscal

Dacă nu, atunci nu se ajustează TVA și cheltuielile sunt deductibile

In ca nu stiu, dar din discutii pare ca da, gratuit.
Daca nu le cedeaza gratuit, atunci colectez tva su nu fac nicio ajustare.
Multumesc mult TomaC!

Am intalnit urmatoarea situatie la o soc platitoare de impozit pe venit:

Sold final debitor 231 - din dec. 2013.
Incepand cu martie 2014, este inregistrata amortizarea lunara 6811 = 2812 pe o perioada de 12 luni, dar nu exista receptia 212 = 231.

Cum sa procedez? Inregistrez eu nota 212=231? Un sfat va rog, inca nu am depus bilantul la dec.2015.

Si totusi pe ce baza s-a inceput amortizarea daca nu s-a efectuat receptia?

Tot ce stiu este ca s-au facut niste imbunatatiri la sediul societatii...