701 sau 707 ? - un sfat daca se poate !

[prunam]

Buna ziua ! Am un client care :
- pana acum achizitiona otel beton si il revindea (comert, 371,707)
- mai nou, achizitioneaza otelul beton, il trimite spre prelucrare la o alta firma (care ii emite factura de prestari servicii), apoi otelul beton "prelucrat" ii intra inapoi in gestiune si il comercializeza
- nu stiu cum sa interpretez "prelucrarea" asta de catre tert si daca otelul beton care mi se intoarce este "marfa" sau "produs finit". Adica sa merg cu 301,351,345,701 sau sa zic ca e marfa si s-o inregistrez prin 371,357,371,707 ? Va multumesc frumos !

[fagarasa176]

Parerea mea este ca ramane tot o marfa
Semifabricat nu poate fi deoarece nu se obtine in cadrul societatii
Produs finit nu poate fi deoarece nu il produceti d-vs
Dar, dupa cum am spus e doar o parere, mai asteptati si parerile altor colegi cu mai multa experienta

[balazse]

Desi poate nu este cea mai buna solutie, din pacate n-am gasit alta.
Creezi un furnizor fictiv "Prelucrare - firma x" cu cont analitic 357.xx, pe care inregistrezi un aviz la intrari la data trimiterii bunurilor (adica la cantitate vei avea minus).
La sosire vei inregistra factura de la furnizor pe 628, dupa care vei inregistra la fel un aviz pe furnizoru fictiv, dar acum cu cantitate pozitiva, unde deja inregistrezi bunurile la valoare noua, adica incluzi valoare serviciilor in pret (poti introduce cu preturile de iesiri, astfel poti sa utilizezi optiune de copiere/lipire, doar ca la copiere facti "ALT+copiere", dupa care cu butonul "calcul discount" distribui valoare serviciului), iar pe urmatorul rand stornezi prestarea de serviciu.
Astfel. 628 se inchide, precum si 357.xx, dar ti s-a marit pretul bunurilor.

[prunam]

@fagarasa176, @balazse : va multumesc ! Momentan am facut asa (solutie tot de voi data - aici pe forum) ... am creat un furnizor si un client "MARFA TERTI - PRESTATOR S.A." iar la analitic (la ambele) am pus 357 .. am operat un aviz pe iesiri (cu TVA zero) - sa zicem "produs 1" 1.000 kg la 2 lei/kg ... ai am 357=371 cu 2.000 lei. Cand mi se intoarce produsul prelucrat, am introdus la intrari un aviz cu "produs 2" 800 kg x 2 lei si "produs 3" (deseuri metalice sa le zicem, care vor ajunge la remat) 200 kg x 2 lei ... si am inregistrarea 371=357 cu 2.000 lei. Am inregistrat fact. de prestari servicii 628=401 cu 500 lei ... Cand vand, o sa am 800 kg x 6 lei si 200 kg x 0,5 lei ... tragand linie, imi iese un profit de 2.400 lei ... este ok si asa ?!

[gulam]

351=401- materiale trimise spre prelucrare la terti
601=351-consum materii prime-la aducerea materialelor de la terti
628=401- factura manopera terti
345=711- materii prime+manopera
411=701- vanzare

[balazse]

Pentru PrunaM
Prin acea prestatie ar trebui sa cresti pretul marfii si nu sa treci direct pe cheltuiala, deoarece este posibil ca venitul sa il ai doar pe un an.

Pentru GulaM
351=401
De ce sa faci aceasta inregistrare? ti-a emis furnizorul un document pentru a inregistra astfel?
De ce sa faci productie, daca discutam despre prelucrarea marfii?

[prunam]

@balazse : multumesc .. datorita tie am gasit solutia care imi convine. M-am hotarat sa fac asa (ipotetic: trimit 1.800 kg x 2 lei = 3.600 lei; mi se vor intoarce 1600 kg "produs 1" si 200 kg "produs 2"); prestarea va fi de 500 lei):
1) fac un aviz pe iesiri (357=371 cu 3.600 lei)
2) inreg. factura de prestare (628=401 cu 500 lei)
3) a) introduc un aviz la intrari pe care adaug cele doua noi produse : 1.600 kg x 2 lei = 3.200 lei si 200 kg x 2 lei = 400 lei
b) apas butonul de "calcul discount", debifez "discount...", "reducere..." si "genereaza..." si introduc la "valoare/proc. discount" suma prestarii (500 lei) cu minus .. adica -500 (si imi repartizeaza pe cantitati -> valoarea finala va fi pozitiva)
c) mai adaug un rand cu stornarea prestarii serviciului : -1 x 500 = -500 lei (cont 628)
4) acum se vede si rulajul lui 357 in balanta, iar valoarea lui 628 s-a dus in 371 (si dupa cum corect ai spus reflecta noul pret al marfurilor)

.. este ok varianta asta ?! .. seara buna !

[balazse]

Avizul prin care trimiti marfa nu il treci prin "iesiri" ca iti genereaza venit (357=707), ci prin "intrari" ca sa iti scada stocul la 371 (357=371).

[prunam]

@balazse : cand am creat clientul "Marfuri Prelucrare - Prestator SA" am pus la analitic 357 ... atunci cand bag pe iesiri produsul care imi pleaca, ai dreptate, contul este 707 ... dar nota generata este 357=371 ... nu foloseste 707 (nu-mi dau seama de ce, dar este ok !) ... inca o data mii de multumiri pentru solutie ! Bafta !