Forum SAGA

Persoana jurídica romana, platitoare de tva, neinregistrata in R.O.I. a primit o factura de servicii de la o persoana jurídica spaniola inregistrata in VIES.Furnizorul a emis factura fara TVA spaniol, probabil neverificand daca persoana jurídica romana este in VIES. Cum inregistrez factura? Fac nota 628=401 si colectez tva de gen 635 = 4427? Colectez tva, dar il pun pe o cheltuiala nedeductibila? Ma poate lamuri cineva? Precizez ca asociatilor persoanei juridice romane , tot spanioli, li se pare grea procedura de inregistrare in ROI si nu am sanse sa fac demersurile depunerii decl.095.
Multumesc.

Obligatia dvs. este sa inregistrati documentul asa cum l-ati primit.
Admitem ca primiti o factura cu baza de impozitare 100 iar la TVA este trecut 4 lei (patru lei). Ce faceti? Treceti corect TVA-ul sau treceti ceea ce scrie pe factura?
Inregistrati factura asa cum ati primit-o, - eventual trimiteti un porumbel catre spaniol si spuneti unde a gresit si rugati-l sa va dea de stire luna urmatoare -, urmand sa inregistrati corect abia la primirea unei noi facturi.
In niciun caz nu puteti sa faceti NC 635 = 4427.... Oricum acel TVA intra in costul de achizitie si nu se comporta ca o plata catre Bugetul de Stat.

Vedeti o solutie aici:
http://infotva.manager.ro/articole/legi ... -9879.html

Știți că a nu nu-mi place o procedură, nu însemnă că pot încălca obligațiile legale.
Pe mine mă termină unii ce vin din alte țări aici, cum descoperă ei că e nasol, că legile de aici nu sunt bune. că nu le place, că etc. Dar au pretenția ca la ei în țară să le respecți legile. Reciproca e valabilă. Nici mie nu-mi plac multe legi din România mai ales că par gândite cu fundul și nu cu capul, dar asta nu înseamnă că nu le respect.