Forum SAGA

Buna! Am o factura de la Vodafone cu cartele sim (cu numar, zero euro pe ele), pe care le distribui clientilor gratuit in magazinul meu. Vodafone imi face factura 1. cu cartele sim cu valoare si 2. aceeasi valoare cu minus reprezentand discount comercial. Total factura zero. O inregistrez in contabilitate? Daca da in ce cont prind cartele sim din factura? Discount stiu in 609.
O alta intrebare primesc factura de " premii" cu valoare zero, o inregistrez?
Intrebarile mele vin din cauza dec. 394, daca nu le inregistrez si nu ies la nr. de facturi emise intre doi agenti ec.?
Multumesc.

O înregistrați cu zero. Pe orice cont de cheltuială doriți.

Buna ziua, Am un srl platitor de imp.pe profit si am primit o factura de la un furnizor: factura contine poz.1: cartele vodafone 0 euro si poz.2: discount cartele 0 vodafone cu minus. Totalul facturii este zero , tva =zero si baza de calcul =zero.Intrebare?
1.In ce cont se inregistreaza cartelele oferite gratuit ckientilor in magazin?
2. Discountul se duce pe cont 609.
Multumesc

1. La marfă dacă sunt marfă
2. Care discount?

Buna ziua, dragi colegi!
O societate cu impozit venit mico, cu TVA la incasare, primeste o factura de la Vodafone cu valoare zero (primele 6 luni abonament gratuit, conform contract):
1-abonament si extraoptiuni 116,55 lei + 24,48 lei TVA
2-Reduceri -116,55 lei si -24,48 lei TVA
Total fara TVA: 0,00 lei
TVA: 0,00 lei
Total factura: 0,00 lei.
Cum se inregistreaza?

1- Randul 1
% =401
626 116,55
4428TP 24,48
Randul 2
% =401
626 - 116,55
4428TP - 24,48
Cand validez, scoate bifa de la TVAi si in registru jurnal nu apare notele contabile. In jurnalul de cumparari apare factura cu zero. Este corect?

2- Trebuie sa inregistram ca si un venit, care se va impozita cu 1% sau 3%?
626=7588 116,55 lei?

SAGA procedează corect: când vede o factură cu total zero, scoate automat bifa de la TVA la încasare și nu generează note contabile, pentru că nu are impact contabil.
Este corect ca în jurnalul de cumpărări să apară doar informativ (valoare 0).
Factura de 0 lei nu se înregistrează contabil, doar se arhivează ca document justificativ.
În SAGA e normal să nu genereze note contabile și să apară cu 0 în jurnalul de cumpărări.
Nu se recunoaște nici cheltuială, nici venit.
Nu influențează impozitul pe venit

Multumesc frumos @herganiec, pentru ajutor!
Inteleg ca, in cazul abonamentului (servicii) nu se face nici venit, nici cheltuiala.
Venitul se face doar in cazul in care primim, de exemplu, un telefon cu valoare zero ? De exemplu un telefon cu 1000 lei (baza + TVA) si reducere -1000 (100%)?
Doar in cazul acesta ar trebui sa inregistram ca obiect de inventar si un venit : 303=7588?

Pe scurt:
Situație.................. Ce primești.............. Se recunoaște cheltuială?....... Se recunoaște venit?...... Înregistrare
Abonament gratuit.... Serviciu (intangible) ...................nu...............................nu .................. Nu se înregistrează
Telefon (bun material) gratuit.. Bun corporal.... (indirect prin venit 7588) ...... .............da................. 303 = 7588

Multumesc @herganiec!
O zi frumoasa!

Buna ziua,

Va rog sa ma indrumati daca inregistrez corect
Luand in considerare
ORDIN 1802/2014 art.76. — (1) Reducerile comerciale acordate de furnizor și înscrise pe factura de achiziție ajustează în sensul reducerii costul de achiziție al bunurilor. Atunci când achiziția de produse și primirea reducerii comerciale sunt tratate împreună, reducerile comerciale primite ulterior facturării ajustează, de asemenea, costul de achiziție al bunurilor.

Am o factura pentru achizitia de telefon 6 336.67 lei cu discount echipamente 100%, SIM Postpaid 1 buc valoare zero total factura este cu valoare zero,

214 =401 6 336.67lei telefon (deoarece are valoare peste 2500 lei)

4754 (PLUSURI DE INVENTAR DE NATURA IMOBILIZARILOR) = 401 - 6 336.67lei discount echipamente
Sau folosesc 4758 ALTE SUME PRIMITE CU CARACTER DE SUBVENTII PENTRU INVESTITII ?

604=401 0 lei SIM Postpaid , nu genereaza nota contabila in Intrari, nu apare nota in Registru Jurnal din Situatii Listari, factura apare in Jurnalul de Cumparari, dar apare nota contabila in SAFT pentru contul 604, este ok sa inregistrez asa? (ma gandesc ca Registru Jurnal si cel din Saft ar trebui sa fie identice)

(il las 401 fiind Vodafone de la care primesc frecvent facturi sau creez un nou furnizor Vodafone cu 404 pentru imobilizarile luate de la Vodafone?)

Apoi inregistrez in imobilizari 6 336.67 telefon cod clasa 2.1.22.6.4.- receptoare telefonie mobilă.
Amortizare 6811=2814 pe perioada 2-4 ani (6336.67/24 luni=264.03 /luna)

Apoi inregistrez in Venituri din avans ca sa imi genereze lunar sumă egală cu cea a costului cu amortizarea
4754 = 7588 264.03 lei

Este corect sa inregistrez conform celor de mai sus?

Dacă este o primire gratuită de la furnizor (telefon cadou sau oferit în baza unui contract comercial)
Atunci este mai potrivit să folosești: 4754 = 401 6.336,67 lei Telefonul este o imobilizare primită gratuit.
Pentru Vodafone:
dacă primești facturi atât pentru servicii curente (abonamente), cât și pentru echipamente/imobilizări,păstrezi același cod de furnizor, dar diferențiezi prin conturi analitice (401.1 și 404.1)
cu amortizarea e ok. Ca să corelezi amortizarea cu venitul aferent, înregistrezi lunar: 4754 = 7588 264,03 lei

Multumesc mult!

Mai am o nelamurire: ca sa diferentiez prin conturi analitice (401.1 vodafone pt abonamente și 404.1 Vodafone pentru imobilizari) inregistrez in Fisiere-Furnizori Vodafone de 2 ori

Cum inregistrez corect ca sa imi apara corect in D394 (adica sa imi cumuleze facturile)

Fz 001 401.001 Popescu SRL
Fz 002 401.002 Vodafone
Fz 003 401.003 Ionescu SRL

Fz 004 404.001 VODAFONE -IMOBILIZARI
sau
Fz 004 404.004 VODAFONE -IMOBILIZARI (in baza de date pe care lucrez si a fost preluata se pastra pentru cont codul de furnizor) , este bine asa ca sa nu am eroare la Saft ?