Forum SAGA

Buna ziua.
Va solicit ajutorul in lamurirea soldului la contul 4428 la o SC care o preiau acum (nu ii prea stiu istoricul).
SC, micro, platitoare de TVA lunar, (a fost in 2013 - 2014 cu TVA la incasare), 2 gestiuni ambele cantitativ-valorice la pret de achizitie, toata marfa achizitionata este cu TVA 19%.
Solduri la 31.12.2017:
- ct. 371 sold 370.802,22 lei
- ct. 378 sold 0,00 lei
- ct 4428.01 sold 6.571,14 lei (TVA neexigibila)
- ct 4428.26 sold 17.539,82 lei (TVA neexigibila deductibila la incasare)
- ct 4428.27 sold 0.02 lei (TVA neexigibila colectata la incasare)
In balanta nu am solduri neachitate la furnizori cu TVA la incasare.
Va rog sa imi spuneti cum se poate corecta soldul lui 4428, incat sa reflecte reaalitatea.
Multumesc anticipat.

1) Desfaceti si simbolizati analitic cele 2 gestiuni
2)C are a fost situatia Tva neex 4428 ti si 4428 tp in 2014 cand a iesit de la tva la incasare?
3) Aprofundati inreg contabile din momentul iesirii de la tva la incasare si vedeti daca au fost facute corect.
4)Aceste conturi puteau avea legatura cu 4426 sau 4427 in momentul iesirii de la tva la incasare in functie de care se stabilea tva de plata sau de rambursat