Forum SAGA

Buna ziua!

Am identificat o factura de achizitie marfa din 2017 neinregistrata in contabilitate. cum ar trebui sa procedez? Inteleg ca se foloseste contul 1174 dar care sunt inregistrarile contabile? la momentul respectiv societatea noastra era platitoare de impozit pe profit si tva. suma facturii este de aprox 5000 lei

Multumesc,

Marfa? Cum de nu s-a observat la acel moment - se presupune ca acea marfa s-a vandut, nu?! Trecem peste asemenea amanunte...
Eu vad asa NC :
% = 401
371
4426 (atentie acest tva se va trece in D300 in coloana regularizari taxa dedusa)
1174=371 (pt.ca aceasta marfa genera si cheltuiala). (bineanteles 1171=1174 )
Daca firma este platitoare de impozit pe venit nu mai trebuie nimic facut, dar daca este platitoare de impozit pe profit trebuie rectificativa la D100 aferenta acelui trimestru din 2017 cat si a D101 an 2017 (calculezi valoarea aferenta lui 607 inlocuit prin 1174 care genereaza NC 1174=4411 (minus....) si vei tine cont de suma ramasa in 4411 la urmatorul decont cand vei face plata impozit.