Sponsorizare 20% din impozitul pe venit

[tabacariue]

Buna ziua! In trimestrul 2 am avut impozit pe venit 763 cu suma dedusa din impozit 152 si impozit pe venit de contabilizat 611,suma declarata in Declaratia 100 si platita.
In 22.07. am platit suma de 152 nota contabila 6582=5121 .
Acum,la trimestrul 3 impozit am 1096 cu suma dedusa din impozit 219. Dar in declaratia 100 la deductibil am 371. Corect ar fi doar 219,insa in ecranul Impozit pe venit imi apare cheltuaila cu sponzorizari deductibile 152 (suma de la trim2) 1096-219-152=725 . Ceva nu fac bine!
Multumesc de ajutor!

[septimiuv]

Sponsorizarea de fapt o ai în trimestrul III, nu II. Ai greșit calculul la trimestrul II.

[tabacariue]

Deci nu am procedat corect deducand din impozitul trimestrului II si platind in trimestrul III?

[septimiuv]

Nu. Sponsorizarea o ai când ai rulaj în cont nu când te gândești că ai sponsoriza.

[tabacariue]

Rulaj in contul 4418?

[balazse]

Pentru TabacariuE
In ce cont ai inregistrat sponsorizarea (l-ai inregistrat pe 4418, ca mentionezi de acest cont)?

[tabacariue]

In cazul impozitului pe venit in valoare de 763 lei am contabilizat
698=4418 611
si 6582=5121 cu suma de 152 lei la data inregistrarii si platii Contractului de sponsorizare.
O seara buna!

[balazse]

Sponsorizarea are loc la data platii, iar rulajul despre care ti-a mentionat SeptimiuV este contul de cheltuiala utilizata la inregistrare.

[tabacariue]

Multumesc!