Forum SAGA

Buna ziua.
Societate platitoare de TVA trimestrial, TVA la incasare devine neplatitor de TVA pe 18/01/2023. Stiu ca trebuie sa depuna decont pana la 25 feb 2023.
In balanta are urmatoarele solduri:
4428/TP- tva neexigibila de plata -aferenta facturi cumparari neachitate- 3977,18 lei
4428/TI- tva neexigibila incasari- aferenta facturi vanzari neincasate- 186,99 lei
Ce se intampla cu aceste sume? Ce operatii contabile se vor face?
Va multumesc.

Nu se întîmplă nimic.
Cele din 4428.TP nu se mai deduc, iar cele din 4428.TI se vor colecta pe măsura încasării și se vor declara prin D311 și se vor plăti până la 25 a lunii următoare colectării lor.